образец заявление на имущественный вычет за несовершеннолетнего ребенка

Уважаемый государственный налоговый орган!

Я, [ФИО налогоплательщика], регистрационный номер плательщика налогов [индивидуальный номер налогоплательщика], российский гражданин, обращаюсь к вам с просьбой рассмотреть возможность предоставления мне имущественного вычета за мой несовершеннолетний ребенок [ФИО ребенка], дата его рождения [дата рождения ребенка].

В соответствии с Подпунктом 1 Пункта 1 Статьи 218 Налогового кодекса Российской Федерации, у родителей (законных представителей) имеются право на получение имущественного вычета за несовершеннолетних детей.

Согласно Подпункту 1.1 Пункта 1 Статьи 218 Налогового кодекса Российской Федерации, размер имущественного вычета составляет 0,5 миллиона рублей за каждого ребенка, проживающего с налоговым резидентом Российской Федерации в его жилом помещении.

Мой ребенок проживает со мной в моей квартире, являющейся моим жилым помещением. Он является моим иждивенцем и находится на моем иждивении. Поэтому я хочу воспользоваться правом на получение имущественного вычета за него.

В приложении к данному заявлению я предоставляю следующие документы:

1. Копия свидетельства о рождении моего ребенка.
2. Копия паспорта родителя/законного представителя (моего паспорта).
3. Копия паспорта ребенка (если имеется).
4. Документы, подтверждающие наше проживание в одном жилом помещении (копия договора аренды/свидетельства о праве собственности/договора найма/иные документы).
5. Другие документы, которые, по вашему мнению, могут быть необходимы для рассмотрения данного заявления.

Прошу вас рассмотреть данное заявление согласно установленным законодательством срокам и принять решение о предоставлении мне имущественного вычета за моего несовершеннолетнего ребенка. Также прошу уведомить меня в письменной форме о результатах рассмотрения данного заявления.

С уважением,

[ФИО налогоплательщика]

Можно ли получить налоговый вычет за несовершеннолетнего ребенка?

Да, согласно законодательству, родители имеют право на получение налогового вычета за покупку недвижимости, если они внесли своего ребенка (или детей) в число собственников при приобретении жилья. Несовершеннолетний ребенок имеет право владеть недвижимостью как полностью, так и отдельной долей. Это означает, что родители могут получить отчуждаемую часть налогового вычета, соответствующую доле ребенка в собственности. Таким образом, родителям будет предоставлен возврат НДФЛ для определенной доли недвижимости.

Как подать заявление на налоговый вычет на ребенка?

Чтобы получать стандартный вычет по НДФЛ на ребенка каждый месяц, необходимо написать заявление на предоставление вычета в произвольной форме на имя вашего работодателя. В заявлении указывается, что вы имеете право на стандартный вычет по НДФЛ на ребенка. Заявление можно написать по образцу, предоставленному ниже. Важно отметить, что заявление нужно написать только один раз, и его не нужно каждый год обновлять. Вы должны написать новое заявление только в случае, если у вас появится право на другой вид вычета.

Можно ли получить налоговый вычет с покупки квартиры за ребенка?

Если родители решают приобрести или построить жилье и оформить его на своего несовершеннолетнего ребенка, то они имеют право вернуть себе сумму НДФЛ, которую они уплатили государству. Такая возможность существует при условии, что ребенок находится под опекой родителей и не достиг возраста 18 лет.

Как получить налоговый вычет на ребенка за прошедший год?

Если вам нужно получить налоговый вычет на детей, вы можете сделать это в личном кабинете на сайте nalog.ru. В этом случае, в личном кабинете уже будут доступны справки о доходах за прошлые годы, и вы сможете автоматически перенести информацию из них. Затем, выберите стандартный вычет и укажите дату рождения своих детей. Также, необходимо прикрепить копии свидетельств о рождении ваших детей. Дополнительную информацию можно найти на сайте tinkoff.ru.

Кто имеет право на налоговый вычет за ребенка?

Вычет могут получать оба родителя одновременно, а также усыновитель, опекун, попечитель и приемные родители, у которых находится ребенок. Супруг приемного родителя также имеет право на получение вычета. При этом, супруги усыновителей, опекунов и попечителей ребенка не могут получить вычет.

Как применять вычет на ребенка в 2023 году?

Налоговый вычет на ребенка является одним из способов уменьшить сумму налога, которую необходимо заплатить. В 2023 году, согласно законодательству, можно заявлять налоговый вычет на ребенка до суммарного дохода в 350 000 ₽. Если ваш доход превышает эту сумму, то вы не можете получить налоговый вычет на ребенка до наступления нового календарного года. Например, если ваш доход составляет 400 000 ₽, то вы сможете получить налоговый вычет только для части дохода, не превышающей 350 000 ₽. В данной ситуации вы сможете получить налоговый вычет только на сумму 350 000 ₽, а оставшиеся 50 000 ₽ будут облагаться налогом без учета вычета на ребенка. В следующем календарном году вы снова сможете получить налоговый вычет на ребенка, если ваш доход не превышает установленного порога.

Какие документы прилагаются к заявлению на вычет на детей?

Для получения вычета на детей вам нужно подготовить следующие документы:

— Копия свидетельства о рождении или усыновлении ребенка или детей.

— Заявление о предоставлении вычета.

— Справка с места учебы, если ребенок учится очно.

— Справка об инвалидности, если у ребенка есть инвалидность.

Как заполнить декларацию на налоговый вычет на детей?

Ответ: Согласно правилам заполнения декларации по форме 3-НДФЛ, суммы стандартных вычетов на детей указываются в Листе Е1. В данной ситуации, если вы предоставляете данных о первом ребенке, который является единственным родителем, сумма вычета составляет 16800 рублей и должна быть указана в строке 040. Сумма вычета за второго ребенка-инвалида будет составлять 36000 рублей, а если он также является инвалидом I группы, то за него можно получить дополнительные 12600 рублей. Обе суммы вычетов за второго ребенка-инвалида должны быть указаны в декларации.



Заявление на имущественный вычет за несовершеннолетнего ребенка бланк

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Заявление на имущественный вычет за несовершеннолетнего ребенка бланк». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Так как при оформлении недвижимости с детьми возникает прецедент долевой собственности на основании норм статьи 250 ГК РФ, этот момент играет существенную роль. Если квартира переоформлена куплей-продажей от родителей к детям – право на налоговую льготу утрачивается.

Более того, такая позиция поддержана и Верховным Судом Российской Федерации – Определение от 05.05.2010 № 2-3615/2009, в котором подчеркнуто, что размер имущественного вычета определяется в целом по квартире (жилому дому), а не для каждого отдельного налогоплательщика.
Но готовы ли чиновники, их инфраструктура и сами граждане к таким переменам? Подробности и мнения экспертов ИТ-отрасли – далее.

Имущественный вычет при приобретении имущества

При покупке жилья одним родителем в собственность вместе с ребенком, он может получить вычет как за свою долю, так и за долю ребенка.

Свидетельство о рождении в виде копии – обязательно на каждого ребенка, имеющегося в семье, даже в случаях, когда его возраст превысил границу, в пределах которой льгота предоставляется, или он умер.

Если один из родителей воспользовался правом на получение имущественного вычета при приобретении другого жилья, то он не вправе воспользоваться вычетом на своих детей, поскольку вычет предоставляется однократно. В этом случае вычет на детей может быть предоставлен другому родителю.

Написание заявления завершается путем проставления даты и подписи сотрудника. Иногда также можно сделать ее расшифровку.

Особенности заявления вычета за ребенка

Для этого необходимо предоставить документ, подтверждающий опеку. Получить возврат можно как через своего работодателя, так и через отделение налоговой инспекции.

Далее в этой же части листа необходимо записать кто оформляет документ — название должности и Ф.И.О. сотрудника.

Заявление может быть сдано вами в инспекцию лично или отправлено по почте (во-втором случае днем предоставления заявления считается дата его передачи почтовому отделению для отправки).

Если один из родителей отказался от стандартного налогового вычета, тогда надо подать заявление о предоставлении двойного вычета.

Если квартира приобретается обоими родителями и оформляется в долевую или совместную собственность с детьми, то оба родителя могут получить вычет за своих детей, или распределить расходы в пользу одного родителя (Письмо Минфина России от 21.07.2017 N 03-04-05/46692).

Как правило заявление о распределении вычета сдается вместе с декларацией по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за соответствующий год.
Заявление о распределении вычета вам понадобиться далеко не всегда. Оно необходимо, если стоимость купленной недвижимости меньше 4 000 000 руб. Объясню почему.

К заявлению на предоставление налогового вычета по НДФЛ на детей необходимо приложить копии документов, подтверждающих понесённые расходы и документ, устанавливающий родство ребёнка и налогоплательщика.

Форма заявления на вычет по НДФЛ на ребенка законодательно не установлена. Поэтому можно разработать ее самостоятельно. Смотрите образец заявления на вычет на детей по НДФЛ в 2019 году.

Вычет предоставляется несколькими способами. НДФЛ возвращается как непосредственно через налоговую службу, так и путем обращения к работодателю. При использовании каждого из вариантов составляется официальное письменное обращение.

При покупке недвижимости в совместную собственность (например, мужем и женой) без распределения долей общая сумма имущественного вычета распределяется между ними. Причем в том порядке, который они сами для себя определят (например, одному 40%, а другому — 60% от общей суммы имущественного вычета).

Вычет предоставляется несколькими способами. НДФЛ возвращается как непосредственно через налоговую службу, так и путем обращения к работодателю. При использовании каждого из вариантов составляется официальное письменное обращение.

При покупке недвижимости в совместную собственность (например, мужем и женой) без распределения долей общая сумма имущественного вычета распределяется между ними. Причем в том порядке, который они сами для себя определят (например, одному 40%, а другому — 60% от общей суммы имущественного вычета).

Если вы купили жилье и оформили его не только на себя, но на своего несовершеннолетнего ребенка, вы имеете право получить имущественный вычет как по своей доле, так и по доле ребенка. Об этом сказано в п. 6 ст. 220 Налогового Кодекса РФ.

Особенности детского вычета

Этот вычет отличает следующее (подп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ):

• Право на него есть у достаточно широкого круга людей — это родители, в т. ч. приемные, усыновители, супруги родителей и усыновителей, опекуны. Главное условие — участие в материальном обеспечении ребенка.
• Его предоставляют:
  • 1 400 руб. — по 1-му и по 2-му ребенку;
  • 3 000 руб. — по 3-му и каждому следующему ребенку.

  В этой очередности учитывают всех имевших место детей, в т. ч. уже взрослых, умерших, а также неусыновленных детей новых супругов.

  • 12 000 руб. — на ребенка-инвалида, который представляется родителю, супруге (супругу) родителя, усыновителю;
  • 6 000 руб. — на ребенка-инвалида, который представляется опекуну, попечителю, приемному родителю, супруге (супругу) приемного родителя.

  ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Вычет на ребенка-инвалида суммируется с обычным детским вычетом. Подробнее об этом читайте в статье «Вычет на ребенка-инвалида в 2022-2023 годах (нюансы)».

  • Сумма вычета может быть удвоена для лиц, в одиночку содержащих детей, или тех, в чью пользу от вычета отказался второй родитель.
  • Срок применения вычета ограничен возрастом ребенка: до окончания года, в котором ему исполнится 18 лет, а для продолжающего очно учиться — до 24 лет.
  • Есть ограничение по сумме общего годового дохода, к которому применим вычет. С месяца достижения им величины 350 000 руб. вычет перестают учитывать.

  Более подробно об особенностях вычетов на детей читайте в статьях:

  • «Налоговые вычеты на детей (НДФЛ и др.)»;
  • «Как предоставлять «детский» вычет работнику, который ушел в отпуск за свой счет?».

  Где получают налоговый вычет на детей

  В подавляющем большинстве случаев за вычетом обращаются по одному из мест работы (п. 3 ст. 218 НК РФ). Для получения вычета достаточно предоставить в бухгалтерию один раз при трудоустройстве (если ребенок уже есть) или при возникновении соответствующего права (при появлении ребенка) заявление о вычете на ребенка образца 2023 года, приложив к нему копии документов, подтверждающих право на его применение.

  Одновременно, в случае трудоустройства не с начала текущего года, потребуются справки 2-НДФЛ этого года с других рабочих мест для контроля величины предельного объема годового дохода, допускающего применение вычета.

  Если право на вычет имело место ранее, а человек им не воспользовался, то он может не позднее 3 лет с окончания того года, за который хочет получить вычет, обратиться в ИНФС для пересчета налоговой базы (п. 4 ст. 218 НК РФ, письмо Минфина РФ от 12.01.2016 № 03-04-05/102).

  Что нужно сделать, чтобы собрать справки 2-НДФЛ, читайте в статье «Порядок выдачи справки 2-НДФЛ работнику».

  У работника нет дохода, положен ли ему стандартный вычет? Ответ есть у экспертов КонсультантПлюс. Оформите пробный бесплатный доступ к системе и переходите в Готовое решение.

  Документы, необходимые для вычета

  Документы, прилагаемые к заявлению, должны однозначно подтверждать право на применение вычета. Набор их, в зависимости от конкретной ситуации, может быть разным:

  • документ о появлении ребенка (рождении, усыновлении, опекунстве);
  • справки, подтверждающие дополнительные обстоятельства (инвалидность, учебу, совместное проживание, содержание, отсутствие брака);
  • документы о разводе и об уплате алиментов;
  • документ о признании супруга умершим;
  • заявление об отказе от вычета второго родителя с отметкой об информировании об этом его работодателя.

  ДЕКЛАРАЦИЯ 3-НДФЛ НА ВЫЧЕТ ЗА ЛЕЧЕНИЕ …

  ChatGPT Answer
  1. Указывайте полные фамилию, имя и отчество несовершеннолетнего ребенка, на чье имя будет подаваться заявление на имущественный вычет.
  
  2. Указывайте точное количество лет, полных месяцев и дней, которое имеет несовершеннолетний ребенок на момент подачи заявления.
  
  3. Прикладывайте копию свидетельства о рождении несовершеннолетнего ребенка к заявлению. Убедитесь, что копия свидетельства о рождении является официально заверенной.
  
  4. При заполнении заявления, указывайте информацию о имуществе, на основании которого претендуете на имущественный вычет. Включайте в список такие активы, как квартиры, дома, земельные участки, автомобили и другое имущество.
  
  5. Подробно опишите назначение имущества, на которое претендуете на имущественный вычет. Укажите, будет ли это имущество использоваться для жилья или иных целей, связанных с уходом и воспитанием несовершеннолетнего ребенка.
  
  6. Обязательно приложите копии документов, подтверждающих право собственности или иного права на имущество, указанное в заявлении. Убедитесь, что копии также являются официально заверенными.
  
  7. Укажите в заявлении необходимую сумму имущественного вычета, в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
  
  8. Подпишите заявление с указанием даты подачи. Добавьте в заявление ваши контактные данные, включая полное имя, почтовый адрес, номера телефона и адрес электронной почты.
  
  9. Предоставьте копию заявления на имущественный вычет для несовершеннолетнего ребенка в налоговую инспекцию или другие соответствующие компетентные органы. Убедитесь, что заявление сдано в срок, установленный законом Российской Федерации.
  
  10. Следите за статусом вашего заявления и, при необходимости, обеспечьте предоставление дополнительных документов или информации, требуемых налоговой инспекцией или другими компетентными органами для рассмотрения вашего заявления.
  You.com

  В судебной практике был зарегистрирован удивительный случай, связанный с заявлением на имущественный вычет за несовершеннолетнего ребенка. Главным героем этой истории была молодая мать, которая подала заявление на получение вычета в размере 260 000 рублей, указав в качестве основания наличие несовершеннолетнего ребенка.

  Однако, в ходе рассмотрения заявления, стало известно, что у молодой женщины было сразу двое несовершеннолетних детей. Это вызвало сомнения в правильности заявленной суммы вычета и возникла необходимость провести дополнительное расследование.

  В процессе расследования выяснилось, что молодая мать не только не указала второго ребенка в своем заявлении, но и специально скрыла его существование. Было обнаружено, что она намеренно предоставила недостоверную информацию о своей семейной ситуации с целью получения большего вычета.

  Следствие также выяснило, что молодая женщина использовала поддельные документы, чтобы подтвердить фиктивное существование только одного из своих детей. Это добавило в историю новый сюжетный поворот и привело к уголовному преследованию женщины за мошенничество.

  Данное дело стало примером не только для юристов, но и для общества, чтобы быть бдительными при подаче заявлений на имущественные вычеты. В конечном итоге, молодая мать была признана виновной и осуждена за свои преступные действия. Этот случай подчеркивает важность честности и ответственности при оформлении документов, особенно когда речь идет о получении государственных льгот и вычетов.