Если у вас имеются сведения о неуплате налогов физическим лицом, вам следует обратиться с жалобой в несколько организаций. В первую очередь, вам стоит обратиться в Орган борьбы с экономическими преступлениями (ОБЭП), так как это государственный орган, занимающийся борьбой с экономическими преступлениями. Отправка жалобы в ОБЭП поможет вам уведомить о факте нарушения закона. Также необходимо обратиться в налоговую инспекцию, так как это ответственный орган, занимающийся сбором налогов от физических лиц. Отправив жалобу в налоговую инспекцию, вы сообщите о нарушении налогового законодательства и укажете на неуплату налогов. Наконец, жалобу также стоит отправить в прокуратуру, так как прокуратура является органом надзора за соблюдением законности и может принять меры по рассмотрению данного дела и привлечению ответственных лиц к суду. В итоге, обратившись в ОБЭП, налоговую инспекцию и прокуратуру, вы сможете сообщить о неуплате налогов физическим лицом.
Куда пожаловаться что человек не платит налоги?
Жалоба подается в налоговый орган, который действиями или бездействиеми обжалуются, однако через этот налоговый орган жалоба направляется в вышестоящие органы. То есть, налоговый орган, действующий или бездействующий, получает жалобу, а затем передает ее в вышестоящий орган (пункт 1 статьи 139 Налогового кодекса РФ). Дополнительную информацию можно найти на сайте nalog.gov.ru.
Как заявить на человека в налоговую?
Если у вас есть подозрения, что физическое лицо или компания нарушает налоговое законодательство, вы можете воспользоваться Формой 3949-A, «Передача информации» (Английский). Эту форму можно подать как онлайн, так и по почте.
Можно ли анонимно сообщить в налоговую?
Комментируя представленный текст, следует отметить, что анонимные послания в органах ФНС не рассматриваются. При обращении в ФНС каждый гражданин должен представить свои персональные данные. Отправка анонимной жалобы в налоговую службу не является наилучшим способом передачи информации фискальным органам.
Куда звонить по вопросам налогов?
Горячая линия в данном случае предоставляет возможность обратиться по вопросам, касающимся права и налогообложения, по бесплатному номеру 8(800)222-2222. Для звонков с других стран предусмотрен номер +7(495)276-22-22.
Также есть контактное лицо налоговой инспекции, доступно по номеру 8(495)913-00-70.
Важно отметить, что sravni.ru является веб-сайтом, и, возможно, предоставляет свои собственные контактные данные или информацию о налоговой инспекции.
Все указанные контактные данные можно использовать для получения дополнительной информации или консультации в области налогового и правового вопросов.
Можно ли инициировать налоговую проверку?
Метод инициирования налоговой проверки в свой адрес доступен для налогоплательщика. Для этого требуется заполнить и подписать налоговое заявление, которое затем предоставляется в налоговую инспекцию.
Что будет если физ лицо не платит налоги?
При нарушении сроков по уплате налогов и взносов налоговая начисляет пени. Размер пеней зависит от организационно-правовой формы — для индивидуальных предпринимателей (ИП) составляет примерно 10% годовых от суммы долга, а для обществ с ограниченной ответственностью (ООО) — около 20%. Начисление пеней производится за каждый календарный день просрочки.
Кто инициирует налоговую проверку?
Налоговая инспекция проводит проверки всех организаций и индивидуальных предпринимателей в соответствии с установленным графиком, который предусматривает проведение проверок не чаще, чем раз в три года. Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем и хотите инициировать налоговую проверку, вам следует обратиться в налоговую инспекцию вашего места регистрации. Там вам предоставят подробную информацию о процедуре и условиях проведения налоговой проверки вашего предприятия.
Как обратиться в налоговую за разъяснениями?
Обратиться в налоговую инспекцию можно разными способами:
1. Устно — по телефону или лично. Для этого нужно позвонить в налоговую инспекцию по указанному номеру телефона или прийти лично в офис.
2. По электронной почте. Для этого нужно отправить запрос на электронную почту налоговой инспекции.
3. По телекоммуникационным каналам связи. Это может быть обращение через специальные онлайн-платформы или мессенджеры, предоставляемые налоговой инспекцией.
4. Письменно. Запрос можно направить по почте или передать его лично в отдел работы с налогоплательщиками. Для этого нужно составить письменное обращение и отправить его по указанному адресу или принести лично в отдел налоговой инспекции.
Изложенные способы обращения в налоговую инспекцию предоставляют разные возможности для связи и выбора наиболее удобного способа общения с налоговой инспекцией.
За жалобы на самозанятых обещают по 50 000 ₽. Как их получить?
Говорят, Минфин выступил с инициативой: можно пожаловаться на самозанятого, который не платит налоги, и получить за это 50 тысяч рублей. Новость разошлась по уважаемым и не очень порталам для предпринимателей — представьте, что там в комментариях. Передаем привет всем, кто не проверяет источники, потому что слишком короткая переменка. Вот как на самом деле.
Такие шутки не повторялись.
Налоговые каникулы для репетиторов, нянь, сиделок и уборщиков закончились, а НПД теперь действует по всей стране. Чтобы узнать больше об этом налоговом режиме, пройдите наш курс «Как быть самозанятым».
Откуда информация про 50 000 ₽ за самозанятых?
1 апреля все пытались шутить. Это делали и бухгалтерские порталы, которые пишут про законы, налоги и бизнес. Один из них опубликовал 1 апреля сразу несколько новостей, которые кому-то показались вполне правдоподобными:
- Про приказ ФНС о запрете бухгалтерам умирать до сдачи отчетности. Бухгалтеры сразу раскусили, что такого не может быть, но кто-то посмеялся.
- Про обязанность работодателей следить за психическим здоровьем бухгалтеров и огромные штрафы за отсутствие успокоительных в офисе. Над этой шуткой тоже посмеялись.
- Об инициативе Минфина платить по 50 000 ₽ каждому, кто сдаст самозанятого, который получает деньги и не платит налоги. А вот это уже обсуждали всерьез.
Минфин не предлагал платить за жалобы на самозанятых — это была шутка
На следующий день тот же портал опубликовал отдельный материал о том, что эти три первоапрельских статьи были всего лишь шуткой. Конечно, никто не запрещал бухгалтерам умирать и нервничать, а за жалобы на неплательщиков налогов государство не собирается платить ни 50 000, ни даже 1000 ₽.
Нет и не было такого законопроекта, Минфин ничего подобного не предлагал, стучать на самозанятых ради заработка бесполезно. Обсуждать эту новость тоже можно только как шутку. Мы не собирались об этом писать: слишком очевидно нелепым выглядит этот инфоповод. Но новость начали выдавать за правду, она попала на известный портал, ссылки на источник и публикацию про шутку там нет, а предприниматели всерьез обеспокоены выдуманной инициативой.
Как проверить задолженность по налогам
Через личный кабинет ФНС на сайте.На сайте ФНС есть личный кабинет налогоплательщика. Получить к нему доступ можно в отделении налоговой службы, через учетную запись на портале госуслуг или с помощью электронной подписи.
В личном кабинете указаны все налоговые начисления с разбивкой по конкретным объектам. Там же можно проверить список вашего имущества, о котором знает налоговая инспекция, и сообщить об ошибке: например, если что-то из имущества уже продали.
В разделе «Имущество» указан список объектов, за которые нужно уплатить налоги: квартиры, автомобили, дома, участки
Через мобильное приложение ФНС.Аналог личного кабинета на сайте — мобильное приложение «Налоги ФЛ». Для входа нужен пароль от личного кабинета или от госуслуг, если подтверждали учетную запись лично, например на Почте России или в МФЦ.
При установке проверяйте название приложения — «Налоги ФЛ» — и издателя — «ФНС России». Все остальные — неофициальные. В лучшем случае через них получится уплатить налоги с комиссией и пенями, в худшем — создатели приложения получат доступ к вашим персональным данным.
Если нажать на конкретное имущество, например автомобиль, можно увидеть размер налога за прошлый период
Онлайн через сторонние сервисы.До крайнего срока налоговые начисления и их общую сумму можно узнать только в личном кабинете ФНС. Остальные онлайн-сервисы, например «Яндекс-деньги», будут сообщать об отсутствии задолженности по налогам, пока не наступит последний день уплаты. После этого появятся данные о долге, но придется заплатить еще и пени за просрочку.
Через интернет-банк или банковское приложение.Если у вас открыт счет в банке, проверьте онлайн-банк или мобильное приложение: некоторые банки подключены к системе ГИС ГМП и видят задолженность по налогам. Этот вариант безопаснее, чем другие онлайн-сервисы, но информация о налогах тоже появится как задолженность — вместе с пенями за просрочку.
Налоговое уведомление почтой.ФНС ежегодно рассылает уведомления о задолженностях — квитанции обычной бумажной почтой. Отправка идет несколько месяцев — письмо можете получить и в августе, и в октябре. В личный кабинет налогоплательщика приходят такие же уведомления, но быстрее и в электронном виде.
После регистрации в личном кабинете можно выбрать: продолжить получать бумажные квитанции о задолженности почтой или отказаться от них. Когда вы впервые зайдете в личный кабинет, налоговая по умолчанию переведет вас на электронные квитанции. Если хотите получать бумажные или уточнить адрес для почтовой отправки — проверьте настройки в профиле.
Если у вас подключен «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц», бумажные уведомления не отправят — вся информация о налогах будет только в личном кабинете. Но если вы хотите по-прежнему получать бумажные извещения, напишите об этом налоговой. Отправить такое сообщение можно почтой, через сервис «Обратиться в ФНС России» или отнести в инспекцию лично.
Лично в налоговой инспекции.Можно обратиться в ИФНС с паспортом — налоговый инспектор проконсультирует по налоговым начислениям.
По фамилии и паспорту онлайн.Чтобы узнать задолженность онлайн, нужен ИНН — индивидуальный номер налогоплательщика. Узнать его можно в сервисе «Узнать ИНН» на сайте ФНС: введите фамилию, имя, отчество, дату рождения и номер паспорта. Если данные верны, система сообщит ИНН — теперь по нему можно узнать налоговую задолженность через любой онлайн-сервис.
Лично в многофункциональных центрах.Можно обратиться за уведомлением об уплате налогов в любой многофункциональный центр, МФЦ. Форма заявления утверждена Приказом ФНС России от 20 октября 2022 года № ЕД-7-21/947@. Чтобы подать заявление, надо будет взять с собой паспорт и знать свой номер ИНН.
Как погасить задолженность по налогам
Через личный кабинет ФНС.На сайте или в мобильном приложении надо сформировать квитанцию для оплаты в банке или оплатить картой онлайн без комиссии.
Там же нужно пополнить баланс кошелька — заранее внести единый налоговый платеж. Он позволяет перечислить деньги для уплаты налогов одной суммой: авансом до наступления срока. Когда придет время, налоговая сама спишет деньги.
На сайте ФНС.Налоговая предлагает сформировать расчетный документ и уплатить налоги через сервис «Уплата налогов и пошлин». Налоги можно заплатить за себя или за другого человека, а если вам удобнее внести платеж картой иностранного банка, можно сделать это в разделе «Уплата налогов картой иностранного банка».
Онлайн через сторонние сервисы.После истечения срока уплаты информация о задолженности и пенях появляется в онлайн-сервисах. Большинство сервисов принимают платежи онлайн, но придется платить и налоги, и пени за просрочку, а иногда еще и комиссию.
Через интернет-банк или банковское приложение.Если не хотите передавать персональные данные сторонним сервисам, уплатите налоги через свой банк. Так вы ничем не рискуете: все данные для платежа у него уже есть.
Через банк или терминал по квитанции.Вместе с налоговым уведомлением приходит квитанция на погашение налоговой задолженности. Квитанций может быть несколько, если налоги начислили разные налоговые инспекции. Например, за квартиру в Москве и дачу во Владимирской области придут две квитанции с разными реквизитами — их нужно оплатить отдельно.
Заплатить можно по реквизитам в квитанции через банк или на почте. Налоговые квитанции принимают некоторые терминалы оплаты, подключенные к единой системе платежей ГИС ГМП.
Что бывает за неуплату налогов
Если не заплатить вовремя, налоговая служба начислит пени на задолженность за каждый день просрочки. Когда накопится долг свыше 10 000 ₽, дело могут передать в суд и приставам — придется платить и налоги, и пени, и исполнительский сбор при просрочке добровольной уплаты, а также нести судебные расходы.
Если на ваше имя открыт счет в банке, деньги могут списать без подтверждения или заблокировать счет, если суммы для погашения задолженности недостаточно. А еще могут не пустить за границу, если долг по исполнительным документам будет от 30 000 ₽. Или если при задолженности свыше 10 000 ₽ вы на два месяца просрочите добровольное погашение.
На сайте службы судебных приставов можно проверить исполнительные производства в отношении себя или любого другого человека. Для поиска введите полное имя и дату рождения.
Также для физлиц и ИП предусмотрена уголовная ответственность за неуплату налогов в крупном размере — свыше 2,7 млн. За это грозит штраф 100 000—300 000 ₽ либо в размере дохода, полученного за последние один-два года, арест на срок до шести месяцев или лишение свободы до года. За неуплату в особо крупном размере — свыше 13,5 млн — накажут строже: могут оштрафовать на сумму 200 000—500 000 ₽ либо в размере дохода, полученного за последние полтора — три года, назначить принудительные работы на срок до трех лет либо лишить свободы на тот же срок.
Как отчитаться
С 2023 года НДФЛ вместе с другими налогами надо уплачивать через единый налоговый счет — ЕНС. Раньше все налоги приходилось перечислять в бюджет по платежным поручениям с конкретными реквизитами. Сейчас деньги с ЕНС сотрудники ИФНС списывают по сроку уплаты конкретного платежа.
Уплата НДФЛ обычными гражданами состоит из трех этапов: заполнения декларации, отправки декларации и самого платежа.
30.04 последний день подачи декларации. Но часто бывает, что это выходной, тогда срок переносится на ближайший рабочий день. Самый простой и удобный способ — заполнить декларацию в личном кабинете на сайте налоговой
Заполнить декларацию 3-НДФЛ .Есть несколько способов. Можно скачать бланк и вписывать все данные вручную, заполнить электронную декларацию в личном кабинете налогоплательщика или воспользоваться специальной программой. Вы ответите на вопросы, а программа заполнит декларацию за вас.
Идентификационный номер налогоплательщикаможно взять из свидетельства о постановке на налоговый учет или уточнить на сайте Тинькофф Банка. Поле «ИНН» можно оставить пустым — декларацию все равно примут.
В графе «Налоговый период»укажите, за какой год отчитываетесь.
Номер вашей инспекции.Это налоговая по месту жительства. Уточнить номер можно на сайте налоговой службы.
В графе «Код категории налогоплательщика»760 — это код для физических лиц.
В графе «Сведения о документе»все данные заполняйте, как в паспорте (код 21). Если заполняете от руки, пишите заглавными печатными буквами. Если данных нет, ставьте прочерки.
В графе «Документ»укажите реквизиты доверенности, если подавать декларацию будете не вы.
Код бюджетной классификации.Если вы не ИП, не нотариус и не иностранец, указывайте 18210102030011000110.
Код ОКТМОне пишите или узнайте на сайте налоговой службы.
Подать декларацию в налоговую.Декларация подается в налоговую по месту постоянной прописки человека.
Подать документ в инспекцию на бумаге можно лично, через представителя или по почте ценным письмом с описью вложения. Если подавать лично, нужно два экземпляра: на втором налоговая поставит отметку с датой приема и вернет вам. Если по почте, дата подачи декларации — это дата отправки письма.
Декларацию можно подать и в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика. Ее нужно подписать усиленной неквалифицированной электронной подписью. Подпись можно скачать и установить в личном кабинете или подключить уже имеющуюся.
Электронную декларацию можно подать также через оператора электронного документооборота, а бумажную — через МФЦ. Очень важно, чтобы форма декларации соответствовала году, за который ее подают. Формы часто меняются — ищите подходящую, а не любую.
В личном кабинете можно выбрать разные способы подачи декларации 3-НДФЛ
Генерация усиленной неквалифицированной электронной подписи в личном кабинете налогоплательщика
Электронная подпись готова. На ее формирование уходит несколько минут
Заплатить налог.Сумму, которую вы указали в декларации, надо заплатить не позднее 15 июля года, следующего за отчетным. Если это выходной, срок сдвигается на ближайший рабочий день.
15.07 последний день уплаты НДФЛ
Налоги можно платить не только за себя, но и за других. То есть можно заплатить за мужа или брата со своей карты — деньги уйдут куда надо.
Заплатить можно по-разному :
- через личный кабинет на сайте ФНС за пару кликов. Там же можно распорядиться переплатой;
- при помощи специального сервиса, который автоматически сформирует платежное поручение. Его можно оплатить электронно на сайте ФНС, через госуслуги или на сайте Тинькофф Банка;
- в любом отделении банка по бумажному платежному поручению. Для этого нужен лишь ваш ИНН и деньги, остальное сделает операционист.
Оплата в личном кабинете налогоплательщика
Чтобы сформировать платежное поручение на сайте налоговой и уплатить НДФЛ, необходимо выбрать «Пополнить единый налоговый счет» в качестве вида платежа и следовать инструкции
Когда сформируется платежное поручение, ему автоматически присвоят индекс. По нему можно заплатить налог на сайте банка
За что не надо отчитываться
Не все доходы облагаются НДФЛ. Перечень необлагаемых приведен в статье 217 НК РФ.
Это, например, пособия по безработице, беременности и родам, пенсии, вознаграждения за донорскую помощь, алименты, гранты, выплаты в связи со стихийным бедствием или стипендии.
Если вы продали машину, на которой ездили три года и больше, или если вам досталась дача от бабушки, а дедушка подарил свой участок в Ярославской области, по закону налог вы платить не должны. Хотя бывает, что налог нужно платить даже два раза. И наоборот: налог исправно платили, а потом налоговая требует еще.
Со всех остальных доходов придется заплатить НДФЛ.
Запомнить
- Если вы получили доход, с которого не удержан НДФЛ, заплатить налог придется самостоятельно.
- Штраф за неуплату — 20 или 40% от недоимки.
- Фрилансеры не освобождены от НДФЛ.
- Идеальный вариант для фрилансера с регулярным доходом — оформить ИП или самозанятость.
- Чтобы отчитаться за доходы как частное лицо, заполните и подайте декларацию по форме 3-НДФЛ , а затем заплатите налог.
Новости, которые касаются всех, — в нашем телеграм-канале. Подписывайтесь, чтобы быть в курсе происходящего: @tinkoffjournal
2. Вам потребуется подготовить письменное заявление, в котором указывайте фамилию, имя и отчество налогоплательщика, его адрес, а также основание и подробное описание ситуации, связанной с неуплатой налогов.
3. При составлении заявления о неуплате налогов важно указывать конкретные факты, подтверждающие нарушение налогового законодательства. Укажите даты и суммы неуплаченных налогов, предоставьте документацию или любые другие доказательства, которые могут подтвердить ваши обвинения.
4. Не забудьте предоставить свои личные данные, включая ФИО, адрес и контактные данные, чтобы в случае необходимости налоговый орган мог связаться с вами для уточнения деталей вашего заявления.
5. Важно помнить, что информация о неуплате налогов является конфиденциальной. Заполните заявление в строго конфиденциальной форме, чтобы защитить себя и предоставленные данные от несанкционированного доступа.
6. После подачи заявления налоговому органу, вам могут потребоваться дополнительные документы или информация, чтобы подтвердить ваши обвинения. Будьте готовы предоставить дополнительные сведения по запросу налоговой инспекции.
7. Налоговый орган должен рассмотреть ваше заявление в течение установленного законом срока. В случае выявления факта неуплаты налогов, налогоплательщику могут быть применены санкции в соответствии с действующим законодательством.
8. Важно знать, что подача ложной информации о неуплате налогов может повлечь за собой ответственность в соответствии с уголовным или административным законодательством. Будьте уверены в достоверности предоставляемой информации перед подачей заявления.
9. В случае необходимости, обратитесь за консультацией к опытному налоговому юристу, который поможет вам сформулировать заявление правильно и оказать юридическую поддержку при дальнейшем взаимодействии с налоговым органом.
10. Помните, что сообщение о неуплате налогов физическим лицом будет полезным для общества, так как помогает поддерживать законность и справедливость в стране.
В судебной практике был зарегистрирован интригующий случай, связанный с неуплатой налогов физическим лицом. История началась с того, что Анна, успешная предпринимательница, обнаружила, что ее бывший партнер, Максим, неуплатил значительную сумму налогов и попытался скрыть свои финансовые активы.
Анна была решительна и решила действовать в соответствии с законом. Она обратилась в налоговую службу для сообщения о неуплате налогов Максимом. Однако, Максим оказался необычайно хитрым и начал использовать коварные сюжетные повороты, чтобы избежать ответственности.
Во время следствия выяснилось, что Максим создал сложную сеть фиктивных компаний и переводил свои доходы через них, чтобы сокрыть свое настоящее состояние. Когда налоговая служба начала проводить проверку, Максим быстро продал свои активы и перевел деньги на счета в оффшорных компаниях.
Однако, благодаря тщательному расследованию и компетентности Анны, были обнаружены доказательства его махинаций. Анна предоставила налоговой службе информацию о фиктивных компаниях и переводах на оффшорные счета.
Судебный процесс был полон неожиданных поворотов. Максим нанял опытного адвоката, который попытался оспорить достоверность предоставленных доказательств. Однако, благодаря компетентности и профессионализму Анны, а также солидным доказательствам, судебная коллегия признала Максима виновным в неуплате налогов и уклонении от уплаты налогов.
Этот интригующий судебный случай показывает, что в случае неуплаты налогов физическим лицом, важно незамедлительно сообщить об этом налоговой службе и предоставить все необходимые доказательства. Такие ситуации часто включают сложные сюжетные повороты, но с помощью квалифицированных юристов и собранных доказательств, закон и справедливость всегда могут преобладать.