через сколько когда можно продать квартиру после вступления в наследство без налога

Нужно ли платить налог с продажи унаследованной квартиры?

Какие налоги действуют при перепродаже унаследованной квартиры? И можно ли в таких случаях оформить вычет?

Что такое налог с продажи недвижимости?

При продаже недвижимости физические лица обязаны заплатить налог с полученного дохода. Исключение составляют случаи, когда имущество находятся в собственности больше минимального срока владения (от 3 до 5 лет в зависимости от ситуации).
Ставка налога составляет 13%. Например, если вы купили квартиру за 1 млн рублей, а продали за 1 млн. 500 тыс., налог 13% придется заплатить с 500 тыс. рублей.

Если квартира получена в наследство от близкого родственника или члена семьи минимальный срок владения, после которого можно продать квартиру без налога составляет 3 года. В случае, если квартира получена в наследство от человека, не являющегося родственником, и при этом жилье не является единственным, срок владения увеличивается до 5 лет.
При продаже недвижимости раньше этого срока необходимо подать налоговую декларацию и заплатить налог по ставке 13%.

Как рассчитывается срок владения квартирой?

• Отсчет срока владения квартирой начинается со дня смерти наследодателя (того, кто оставил квартиру в наследство);
• Если наследодатель пропал без вести, то дата исчисляется с момента признания судом факта исчезновения;
• Если квартира была в собственности супругов, а впоследствии один из них умер, то отсчет начинается с даты приобретения квартиры в собственность. Например, если квартира куплена в 2015 году в совместную собственность супругов, в 2018 году умер один из супругов, то уже в 2019 году продать квартиру можно без уплаты налога.

При продаже унаследованной квартиры после истечения минимального срока владения подавать налоговую декларацию не требуется. Если же сделка произошла до этого момента, необходимо направить декларацию до 30 апреля года, следующего за годом продажи.

Когда продажа имущества не облагается НДФЛ

Если жилье было в вашей собственности более минимального срока владения, то налог с продажи наследства в 2023 году не платится. Минимальный срок владения унаследованным имуществом — 3 года. По его истечении налогообложение дохода не предусмотрено.

Пример Иванов унаследовал от деда комнату в 2020 г. и решил продать ее в 2022 г. Иванову придется уплатить НДФЛ, так как он владел жильем менее 3 лет.

Рассчитайте свою сумму Калькулятор всех налоговых вычетов

Когда наступает срок владения наследством

Согласно закону, срок владения унаследованным имуществом начинается с момента смерти наследодателя (ст. 1113, п. 1 ст. 1114 ГК РФ). Существуют исключения: 1. Если жилая недвижимость была куплена в браке и унаследована от умершего супруга, то датой начала владения будет считаться момент первоначального оформления жилья в собственность любого из супругов.

Пример Ивановы купили в 2016 г. дом и оформили его на мужа. В 2022 г. Иванова стала вдовой и продала недвижимость. Она не платит 13%, так как срок владения отсчитывался не со дня смерти мужа, а с 2015 г., когда было оформлено первоначальное право собственности.

2. При наследовании доли в том жилье, на которое у наследника уже есть доля, срок владения считается с момента регистрации права собственности на первую долю.

Пример Братья в январе 2019 г. купили дом и зарегистрировали право собственности в равных долях. В 2020 г. один из братьев умирает, а второй наследует его долю. В апреле 2022 г. он решает продать дом, и налог при продаже имущества, полученного по наследству, он платить не будет, так как три года владения считаются с момента оформления права собственности на первую долю.

Как законно уменьшить налог

По закону (гл. 23 НК РФ) со своего дохода вы должны заплатить 13%. Продажа квартиры, полученной по наследству, — не исключение. Существует два законных способа, как можно уменьшить НДФЛ с продажи недвижимости по наследству.

Фото: Как снизить налог при продаже квартиры по наследству

Налоговый вычет

С помощью имущественного вычета в размере 1 млн рублей вы можете уменьшить налогооблагаемый доход (пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ). То есть от полученного дохода вы отнимаете 1 миллион и с остатка платите 13%.

Важно! Если договорная стоимость меньше 1 млн рублей, вам не придется платить налог при продаже квартиры, полученной в наследство, заполнять декларацию 3-НДФЛ и отчитываться перед надзорным органом, даже если срок владения менее 3 лет.

Уменьшение дохода на расходы

Еще один способ, как уменьшить налог с продажи наследства — использовать ранее произведенные расходы наследодателя, связанные с покупкой имущества, и уменьшить налогооблагаемую базу на эту сумму. То есть от дохода за проданное имущество отнять расходы наследодателя на покупку этой квартиры, и заплатить 13% с разницы. Часто в этом случае можно продать квартиру, полученную в наследство, без налога. Но и в этом случае следует отчитаться и направить декларацию в инспекцию.

Пример Отец купил дом за 3 млн и оставил его в наследство сыну. Сын сразу продает дом за 3 млн руб. Документы отца на покупку сохранились. Сын уменьшает доход на расходы отца, и налог с продажи дома, полученного по наследству, будет равен нулю.

Фото: Документы при продаже квартиры по наследству

Не забывайте, что продажа квартиры после вступления в наследство (или другого имущества) должна быть задекларирована. Для этого вам понадобятся документы, подтверждающие покупку жилья наследодателя. Без них уменьшить доход на расходы не получится. Еще один вариант дополнительного снижения налоговой нагрузки — перекрыть НДФЛ имущественным вычетом на приобретение нового жилья, если продажа наследства и покупка новой квартиры была в одном году, и если вы еще не исчерпали свое право на вычет.

Главный специалист по налогообложению

Важно выгодно рассчитать вариант, с помощью которого можно уменьшить налог при продаже квартиры по наследству. В этом помогут наши эксперты: они проверят все документы, в течение двух дней заполнят декларацию 3-НДФЛ и предоставят вам в формате PDF или XML.

Минимальный срок владения 3 года

Чтобы не платить налог с продажи наследства, квартирой нужно владеть минимум 3 года. Это правило действует для недвижимости и иного имущества, полученного по наследству с завещанием или без него.

Пример Скворцову 4 года назад досталась квартира по завещанию от бабушки. Теперь он решил ее продать, и 13% со сделки уплачивать не придется. Минимальный трехлетний срок владения уже истек.

Рассчитайте свою сумму Калькулятор всех налоговых вычетов

При этом наследодателем может быть любой человек. Какой-либо налог на наследство по завещанию близких родственников или просто знакомых отсутствует. Степень родства никак не влияет на вопрос налогообложения.

Пример Воробьев продал жилой дом, который получил пять лет назад в наследство от своего друга. Наследнику не придется платить с продажи 13%, так как при получении имущества в наследство минимальный срок владения составляет 3 года.

Как считать срок владения

По закону срок владения наследством отсчитывается с даты смерти наследодателя (ст. 1113, п. 1 ст. 1114 ГК РФ). Дата оформления наследства или переписи квартиры на себя не учитывается. Процесс вступления в права собственника может затянуться, так как порой наследники не сразу узнают о своих правах.

Пример Орлов получил в наследство квартиру от бабушки, которой не стало в январе 2018 г. В декабре 2019 г. Орлов оформил квартиру на себя, а в мае 2022 г. продал ее. Налог с продажи Орлов платить не будет, так как 3 года владения считаются с января 2018 г.

Однако имеются исключения, они касаются совместно нажитого имущества. Так, если квартира была куплена в браке и унаследована от умершего супруга, то датой начала владения будет считаться момент первоначального оформления квартиры в собственность супругов.

Пример Ивановы купили в 2016 г. квартиру и оформили ее на мужа. В 2022 г. Иванова стала вдовой и в том же году продала квартиру. Она не будет платить 13% налога с продажи наследства, так как срок владения отсчитывается не со дня смерти ее мужа, а с 2016 г., когда было оформлено право собственности.

То же самое касается и долевой собственности. Срок владения считается с момента регистрации права собственности на первую долю.

Пример Братья Серегины купили дом в равных долях и зарегистрировали собственность в 2016 г. В 2020 г. один из братьев умирает, а второй наследует его долю. В 2022 г. Серегин решает продать дом, и налог за продажу недвижимости он платить не будет, так как три года владения исчисляются с момента регистрации первой доли.

Если налог нужно платить

Если все-таки с продажи унаследованного имущества требуется уплатить 13%, то возможно снизить налог к уплате с помощью налоговых вычетов (ст. 220 НК РФ). Они уменьшают налогооблагаемую базу, и соответственно, конечный подоходный налог.

Ведущий специалист по налогообложению

Налоговый вычет — это законный способ уменьшить налог к уплате и существенно сэкономить. Для этого нужно правильно заполнить налоговую декларацию. Наши эксперты за 2 дня сами подготовят вашу декларацию 3-НДФЛ, и вы сможете скачать ее в удобном формате PDF или XML.

По законодательству Российской Федерации, срок минимального владения недвижимостью для осуществления налогового вычета при продаже составляет обычно шесть лет. Однако в случае наследования недвижимости, этот срок сокращается до трех лет. Это означает, что если с момента получения наследства до момента продажи квартиры прошло менее трех лет, продавец обязан уплатить налог на полученную прибыль, а если прошло три года или более, налог платить не требуется.

Когда можно продать квартиру полученную по наследству без уплаты налога?

Согласно Налоговому кодексу РФ, при продаже недвижимости минимальный срок владения, по истечении которого не начисляется налог, составляет 3 года. Однако, есть определенные исключения, когда необходимо владеть недвижимостью 5 лет.

Основное условие, при котором допускается владение недвижимостью в течение 3 лет, заключается в том, что право собственности на нее было получено на безвозмездной основе. Таким образом, если недвижимость была передана вам бесплатно, вы сможете продать ее без уплаты налога после 3-летнего срока владения.

Если же вы приобрели недвижимость не на безвозмездной основе, то минимальный срок владения составляет 5 лет. Это означает, что вы сможете продать недвижимость без уплаты налога только после 5-летнего срока владения.

Важно отметить, что данные требования к сроку владения недвижимостью не применяются в случае наследования или получения права собственности в результате раздела имущества в рамках брачного контракта или соглашения о разделе имущества между бывшими супругами.

Как быстро можно продать квартиру после вступления в наследство?

Минимальные сроки владения недвижимостью

В соответствии с законодательством, существуют минимальные сроки владения недвижимостью, при которых можно продать имущество без уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Если объект недвижимости перешел по наследству, получен в подарок от члена семьи или близкого родственника, получен в результате приватизации или передан по договору пожизненного содержания с иждивением, то его можно продать без НДФЛ только через 3 года после получения.

Сколько времени квартира должна быть в собственности чтобы продать без налога?

ФНС России напоминает, когда с дохода при продаже имущества не нужно платить НДФЛ.

Доходы от продажи объекта недвижимости освобождаются от налогообложения, если он находился в собственности у налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения имуществом — пяти лет.

Нужно ли ждать 3 года чтобы продать квартиру?

В соответствии с действующим законодательством, продажа недвижимости может осуществляться без уплаты налогов и предоставления отчетности в ИФНС, если продавец владеет этой недвижимостью в течение трех или более пяти лет. Таким образом, если продавец владел недвижимостью указанный срок, он имеет право на освобождение от налога с продажи жилья.

Как не платить 13% с продажи квартиры?

Согласно действующему законодательству, чтобы избежать уплаты налога при продаже недвижимости, объект должен находиться в собственности не менее пяти лет, вместо предыдущего трехлетнего срока. Однако существуют исключения этого правила.

Квартиры, полученные по наследству, по договору дарения от близкого родственника или члена семьи, а также в результате приватизации, не подлежат налогообложению при их последующей продаже, даже если срок владения ими составляет менее пяти лет. Это означает, что налог не будет взиматься с суммы полученной от продажи такой недвижимости.

Однако, если квартира была приобретена по договору дарения или по договору купли-продажи, не относящемуся к близким родственникам или членам семьи, и прошло менее пяти лет со дня его заключения, то на продажу такой недвижимости будет наложен налог.

Какая сумма не облагается налогом при продаже квартиры по наследству?

Как юрист, я могу объяснить вам, что если договорная стоимость квартиры, полученной в наследство, составляет менее 1 млн рублей, то вам не требуется платить налог при ее последующей продаже. Это означает, что вы освобождены от необходимости заполнять декларацию 3-НДФЛ и отчитываться перед надзорным органом. Важно отметить, что данное правило действует даже если вы владеете квартирой менее 3 лет.

Почему нельзя продать квартиру после вступления в наследство?

Конечно, некоторые ограничения на распоряжение наследственным имуществом существуют, например, если имущество является памятником истории и культуры или находится под арестом в связи с судебными процессами. В таких случаях продажа может быть ограничена и требует специального разрешения от компетентных органов.

Однако, если квартира или дом, указанные в завещании, не попадают под эти ограничения, наследники имеют полное право продать данное имущество. В этом случае они должны оформить все необходимые документы, совершить сделку соблюдая установленный порядок, а также распределить полученные средства в соответствии с правилами, установленными законодательством.

Таким образом, если в завещании указана квартира или дом, значит наследники обладают всеми правами на это имущество и могут совершить его продажу в соответствии с законодательством. Однако, при наличии ограничений на продажу, необходимо обратиться к юристу для юридической консультации и получения необходимых разрешений.

Как считать срок владения квартирой по наследству?

Согласно предоставленному тексту, для наследников срок владения квартирой начинается с 20 сентября 2023 года — даты смерти наследодателя. Чтобы иметь право продать объект без уплаты НДФЛ, необходимо сначала сдать квартиру и зарегистрировать ее в ЕГРН. После этого наследники смогут начинать процесс продажи с 20 сентября 2028 года, когда пройдут 5 лет владения квартирой.

НАЛОГИ ПРИ ПРОДАЖЕ КВАРТИРЫ, ПОЛУЧЕННОЙ В …