Согласно Письму Министерства труда РФ N 21-1/ООГ-3848, плательщики налога на профессиональный доход, являющиеся самозанятыми, освобождены от страховых выплат за себя. Однако, несмотря на это, у них сохраняется право на индексацию пенсии и социальную доплату, как у неработающих граждан. Таким образом, самозанятость не влияет на размер пенсии и возможность получения социальной доплаты.
Что дает самозанятость для пенсии?
Как юристу необходимо отметить, что в соответствии с законодательством о пенсионном страховании, самозанятые граждане не обязаны перечислять средства на пенсионное страхование. Это означает, что они не накапливают страховой стаж и пенсионные баллы. Если к моменту достижения пенсионного возраста самозанятый гражданин не набрал достаточное количество баллов по пенсионной системе или не достиг требуемого страхового стажа, он не будет иметь право на получение страховой пенсии.
Как индексируют пенсию самозанятым?
Работающие пенсионеры не получают индексацию своей пенсии, в отличие от самозанятых лиц. Однако, индексация пенсии самозанятым лицам происходит только в том случае, если они не перечисляют страховые взносы в Социальный фонд Российской Федерации (СФР). Как только они начинают делать страховые отчисления с доходов, связанных с самозанятым трудом, индексация автоматически прекращается и они утрачивают пенсионные доплаты.
Сколько самозанятым нужно отчислять в пенсионный фонд?
В соответствии со статьей 29 часть 5 Федерального закона N 167-ФЗ от 15.12.2001 года, стоимость одного года страхового стажа составляет:
- В 2021 году — 32 448 ₽
- В 2022 году — 34 445 ₽
- В 2023 году — 42 878,88 ₽
Информация получена с сайта e-kontur.ru.
Как начисляется стаж самозанятым?
Для того, чтобы начать накапливать трудовой стаж, человеку, занимающемуся самозанятой деятельностью, необходимо подать заявление на добровольное страхование в Пенсионном фонде России (ПФР). Это можно сделать несколькими способами: посетив отделение ПФР лично, воспользовавшись мобильным приложением «Мой налог» или войдя в личный кабинет на сайте налоговой инспекции. Если фрилансер обращается через интернет, то достаточно отправить заявку.
Какой минимальный доход должен быть у самозанятых?
Ограничения для самозанятых не устанавливаются по минимальному доходу. Однако существуют ограничения по максимально допустимому доходу, которые на данный момент составляют 2,4 миллиона рублей в год (информация актуальна на 2023 год). Это означает, что самозанятый человек может зарабатывать любую сумму, не превышающую указанные ограничения.
Что нужно что бы получать большую пенсию?
Способы увеличить свою будущую пенсию просты и доступны каждому:
1. Работать там, где платят белую зарплату. Взносы в Пенсионный фонд идут только с официальной зарплаты. Это значит, что если человек работает на «оборотнях» и получает неофициальные выплаты, то он не будет вноситься в Пенсионный фонд и не сможет рассчитывать на пенсию по старости.
2. Стремиться получать большую зарплату. Чем выше зарплата, тем больше будет вноситься в Пенсионный фонд. Поэтому важно развивать свои профессиональные навыки, повышать квалификацию, чтобы получить более высокооплачиваемую работу.
3. Дольше работать. Закон позволяет человеку продолжать работать и после достижения пенсионного возраста. При этом за каждый отработанный год пенсионная надбавка может увеличиваться, что в итоге увеличит размер будущей пенсии.
4. Контролировать состояние своего пенсионного счета. Важно следить за начислениями и проверять правильность выплат. Если возникнут проблемы или расхождения, необходимо обращаться в соответствующие органы и разбираться в ситуации.
5. Отложить выход на пенсию. Если есть возможность и желание, можно продолжать работать и откладывать выход на пенсию на несколько лет. Это поможет накопить большую сумму пенсионного капитала и получить более высокую пенсию.
Все эти способы позволяют каждому гражданину увеличить свою будущую пенсию. Важно заранее обдумать свои финансовые возможности и принять решение, какой способ подходит именно вам.
Как самозанятому копить на пенсию?
Чтобы копить пенсионные коэффициенты и стаж, самозанятый может заключить договор добровольного страхования и платить взносы в Социальный фонд России. Для этого не нужно никуда ходить — подать заявление можно в приложении «Мой налог». Сколько нужно заплатить? За каждый год стажа нужно заплатить минимальную сумму взносов.
В чем плюсы и минусы самозанятости?
Самозанятые предприниматели могут пользоваться несколькими преимуществами. Во-первых, для них установлены низкие налоговые ставки, что позволяет значительно снизить налоговую нагрузку. Во-вторых, самозанятые могут воспользоваться упрощенной процедурой регистрации через приложение «Мой налог», что значительно упрощает процесс старта бизнеса. В-третьих, у самозанятых есть возможность официально подтвердить свой заработок, что может быть важно, например, при получении кредита или при оформлении ипотеки.
Однако, самозанятость имеет и свои минусы. Во-первых, для самозанятых не зачисляется трудовой стаж, что означает, что они не могут накопить трудовой стаж для будущего пенсионного обеспечения. Во-вторых, самозанятые не имеют права нанимать сотрудников по трудовому договору, поэтому они ограничены только своими собственными возможностями и ресурсами. Наконец, самозанятые не имеют также социальных гарантий, которые предоставляются работникам, например, пособия по беременности и родам, больничные дни и другие выплаты в случае заболевания или потери дохода.
В целом, самозанятость может быть хорошим вариантом для предпринимателей, которым важна гибкость и низкие налоговые ставки. Однако, нужно быть готовым к тому, что самозанятый не получит те же социальные и трудовые гарантии, которые получает работник, занятый по трудовому договору.
Для самозанятых предусмотрены низкие налоговые ставки, упрощенная регистрация через приложение «Мой налог», есть возможность официально подтвердить свой заработок. Минусы самозанятости. Самозанятым не зачисляется трудовой стаж, нельзя нанимать сотрудников по трудовому договору, нет социальных гарантий.
Для самозанятых предусмотрены низкие налоговые ставки, упрощенная регистрация через приложение «Мой налог», есть возможность официально подтвердить свой заработок. Минусы самозанятости. Самозанятым не зачисляется трудовой стаж, нельзя нанимать сотрудников по трудовому договору, нет социальных гарантий.
Пенсионный стаж для самозанятых: как его купить
Правительство изменило правила подсчета стажа, который учитывается при назначении пенсии. Поправки коснулись тех самозанятых, что платят налог на профессиональный доход. Они не платят за себя страховые взносы, а время работы на льготном налоговом режиме не учитывается в страховой стаж. Но такой стаж можно купить за деньги: чтобы учли 2022 год, нужно заплатить 34,5 тысячи рублей. Тогда зачтут страховой стаж и начислят баллы.
Эти поправки касаются только тех самозанятых, что зарегистрировались и платят налог на профессиональный доход. Индивидуальных предпринимателей на других налоговых режимах это не касается, потому что у них есть обязательные страховые взносы.
Тех, кто работает по трудовому договору, поправки тоже не касаются: за них взносы платит работодатель.
Вообще-то любой человек даже без статуса ИП или самозанятого может купить себе пенсионный стаж — мы уже рассказывали, как это сделать. Но в этот раз поправки специально для плательщиков НПД.
Что у самозанятых с пенсией?
По закону на этом налоговом режиме нужно платить только налог, а обязательных страховых взносов нет. На пенсию самозанятые ничего не платят. То есть можно работать год, платить 4 или 6% налогов, но этот год не засчитывается в страховой стаж, и баллы не начисляются.
Так у самозанятых по умолчанию. Если человек не верит в пенсию, работает в такси или делает сайты на заказ и сам копит себе на старость, он имеет право не скидываться на пенсию. В отличие от других ИП, на налоге на профессиональный доход нет даже минимальной фиксированной суммы. Но когда придет время платить пенсию, государство скажет: «Вот вам социальная, потому что вы не платили взносы и не заработали стаж».
Как купить страховой стаж и баллы для пенсии
Страховой стаж и баллы можно получить за дополнительную плату. Такую возможность прописали в федеральном законе, а теперь еще и в правилах, которые устанавливает правительство.
Самозанятый на НПД может подать заявление в пенсионный фонд и стать застрахованным — добровольно. Страховой стаж засчитают со дня подачи заявления — при условии, что будет выплачена нужная сумма взносов. Тогда самозанятому зачтут полный год стажа и начислят пенсионные баллы. Все это повлияет на возможность получать страховую пенсию и на сумму выплат в старости.
Но для плательщиков НПД это не обязанность, а право. Если хотите — платите, зачтется страховой стаж.
С 2020 года самозанятые могут подать заявление и платить взносы прямо в мобильном приложении «Мой налог» или в личном кабинете на сайте ФНС.
Главное для самозанятых пенсионеров
Пенсионеры могут платить налог на профессиональный доход — его еще называют налогом для самозанятых. Вот что им нужно знать:
- Статус самозанятого не лишает права на индексацию пенсии и социальную доплату. Пенсионерам на НПД платят прибавку как неработающим. А пенсионерам на УСН — нет.
- Право на льготы и компенсации для неработающих пенсионеров тоже сохраняется.
- Если льготы зависят от суммы дохода, нужно учитывать весь доход, в том числе на НПД. Если доход больше минимального, льготу могут не дать.
- Если платить добровольные взносы на ОПС, право на индексацию потеряется.
- Пенсионеров, которые пользуются налоговыми каникулами для репетиторов, нянь и сиделок, это тоже касается: они вообще не платят налоги и взносы, но получают прибавку к пенсии.
Кого касаются ответы ФНС про самозанятых пенсионеров?
Ответы ФНС касаются тех пенсионеров, что получают страховую или социальную пенсию от государства, но при этом имеют подработки. То есть кроме пенсии у них есть дополнительный доход. Неважно, какой налоговый режим применяет пенсионер: о позиции ФНС и законе нужно знать всем, потому что это повлияет на решения и выплаты.
От того, как этот доход оформляется с точки зрения налогов и документов, зависит прибавка к пенсии.
Прямой ссылки на ответы ФНС на сайте нет, они появляются как результат поиска. Чтобы найти разъяснения ФНС на эту тему, в разделе с часто задаваемыми вопросами нужно установить такие значения фильтра:
Как работа и доход влияют на пенсии?
С точки зрения прибавки к пенсии пенсионеры условно делятся на работающих и неработающих.
Если пенсионер не работает.Неработающим пенсионерам каждый год индексируют ежемесячные выплаты. Например, в 2022 году пенсии повысили дважды: на 8,6% с 1 января и на 10% с 1 июля. Неработающим пенсионерам с небольшой пенсией доплачивают до прожиточного минимума в регионе, и это сверх индексации.
Если пенсионер работает.А вот работающим пенсионерам выплаты не индексируют. Перерасчет производят каждый год 1 августа, но максимальная прибавка составит всего 322,08 ₽, или три пенсионных балла, хотя весь год за пенсионера платят страховые взносы.
Если у пенсионера статус ИП, то он считается работающим, а его пенсию не индексируют. И это притом что каждый предприниматель-пенсионер платит за себя почти по 30 тысяч рублей на пенсионное страхование.
До 2019 года, даже если пенсионер просто имел статус ИП, но ничего не зарабатывал, ему не индексировали пенсию. Он платил страховые взносы, жил на одну пенсию, а полноценной прибавки с 1 января не получал. Даже попытка начать свое небольшое дело или легализоваться приводила к потере выплат: пенсию переставали индексировать.
Всё, что вы хотели знать о пенсиях
Кому повысят и как получить положенное — в нашей бесплатной рассылке раз в месяц. Подпишитесь, чтобы не пропустить важные новости
Подписаться
Подписываясь, вы принимаете условия передачи данных и политику конфиденциальности
На самом деле закон не делит пенсионеров на работающих и неработающих: это упрощенная терминология. Для государства важно, застрахован ли пенсионер в системе ОПС, то есть платят ли за него обязательные страховые взносы. За тех, у кого заключен трудовой, гражданско-правовой договор или есть статус ИП, страховые взносы поступают в пенсионный фонд. Отсюда все проблемы с индексацией пенсий: пенсионеры теряют право на ежегодную прибавку.
Как начать платить за будущую пенсию
Платить нужно до 31 декабря того года, который хотите использовать в пенсии. Если хотите, чтобы 2020 год засчитали как трудовой стаж, заплатить нужно до 31 декабря 2020 года.
Подайте заявление
Чтобы стать участником программы добровольного пенсионного страхования, нужно подать заявление в Пенсионный фонд:
- Можете распечатать установленную законом форму, заполнить её и отнести в ПФР вашего региона.
- Либо можно сделать это через приложение «Мой налог» для самозанятых, автоматически.
В приложении нажимайте «Прочее», потом «ПФР» — это доступ к регистрации в добровольной программе.
Сколько нужно платить
У обычных граждан сумма добровольного взноса за год стажа зависит от МРОТ. Для самозанятых устанавливаются особые ставки — в 2020 году это 32 448 руб.
Уточнить актуальную стоимость можно в отделении ПФР или в приложении «Мой налог» — нужную сумму за год стажа сервис покажет после регистрации в программе. Платить взносы можно сразу всей суммой или разделив её на любые части. Если заплатите ниже фиксированной суммы, в стаж зачислят пропорциональный период.
Как переводить деньги
Реквизиты для квитанции на оплату можно сформировать через электронный сервис ПФР. Платить можно через приложение «Мой налог», с банковской карты.
Еще один вариант — стать ИП
Если вы платите раз в год всю фиксированную сумму за добровольное страхование пенсии, возможно, вам будет дешевле перейти на ИП. Например, на упрощенную систему налогообложения — там тоже нет проблем с бухгалтерией, а если работаете только с организациями, можно не покупать кассу и платить те же самые 6 % налога.
Но самое главное — индивидуальные предприниматели могут уменьшить налог на сумму обязательных взносов — и пенсионных, и медицинских.
Вот как это работает, на примере. Допустим, вы работаете только с юридическими лицами. Зарабатываете в пределах 100 000 в месяц. Общий годовой доход — 1,2 млн руб.
Как самозанятый вы заплатите 72 000 руб. налогов и 32 448 руб. за добровольное пенсионное страхование. Итого — 104 448 руб. за год.
Как ИП — налоги те же самые, 72 000 руб. Взносы составят — 40 874 руб. фиксированных плюс 1 % сверх 300 000 в ПФР — это ещё 9 000 руб. Итого — 49 874 руб. Но взносы идут как вычет, поэтому платим только налоги — 72 000 руб. в год.
Нельзя сказать, что быть ИП всегда выгоднее, в том числе для получения пенсии. Как минимум всё зависит от регулярности дохода. Если вы используете самозанятость как подработку, лучше оставить всё как есть и платить взносы. Или вовсе найти работу с «белой» зарплатой.
В любом случае, перед участием в добровольной пенсионной программе, всё внимательно посчитайте. Может быть, выгоднее будет стать ИП, найти обычную работу, инвестировать эти деньги или просто положить их банк.
Эльба
Бизнес, учет и отчетность для ИП на УСН или патенте без участия бухгалтера
Эльба
Бизнес, учет и отчетность для ИП на УСН или патенте без участия бухгалтера
Поделиться
Раз в неделю — дайджест материалов, достойных внимания Актуальные материалы раз в неделю
Другие статьи→
18 сентября
13 июля
Мнение
3 июля
29 мая
26 января
24 ноября 2022
Инфографика
23 ноября 2022
23 августа 2022
11 июля 2022
Мнение
4 июля 2022
1 июля 2022
Тест
8 июня 2022
3 мая 2022
28 марта 2022
Мнение
20 декабря 2021
18 сентября
13 июля
Мнение
3 июля
29 мая
26 января
24 ноября 2022
Инфографика
23 ноября 2022
23 августа 2022
11 июля 2022
Мнение
4 июля 2022
1 июля 2022
Тест
8 июня 2022
3 мая 2022
28 марта 2022
Мнение
20 декабря 2021
38 комментариев
Валерия 25 февраля 2021
Мы купили баллы, но возникла проблема с тем что деньги куда-то пропали и не можем перести их в баллы, для этого надо ездить и дозваниваться в пфр. прошел почти год с момента покупки баллов. А предел баллов вырос в этом году и пришло письмо купить еще баллы! Это какой-то бред.
26 Ответить
Наталья 23 марта 2021
Валерия, в пенсионном фонде все есть
0 Ответить
Серж 3 января 2022
Валерия, сколько доплатили за баллы?
0 Ответить
Мария Изменен 3 марта 2021
Моё мнение, если есть возможность откладывать, то лучше так и делать, а не покупать эти баллы(это касаемо самозанятых и неработающих официально). Например, в драг.металлах. Цена на него падать не будет, инфляции и всевозможных казусов с драг.металлом тоже не случиться. Подсчёт верен. Накопите столько, сколько необходимо для безбедного проживания в старости. в год! Делайте выводы. Пожалуй, единственный минус, если ты не занят(официально не работаешь), то в банке откажут в ипотеке. У самозанятых тоже нет шанса получить ипотеку. Банки не рискуют.
14 Ответить
Александр 22 марта 2021
Мария, бред полнейший про ипотеку,дают легко.Делаешь выписку в «мой налог» ндфл-2 и всё. Буквально на днях подруга квартиру взяла в Питере
21 Ответить
Мария 22 марта 2021
Александр, при условии, что есть первоначальный взнос не менее 50% от стоимости приобретаемой квартиры или в залог имеющуюся недвижимость на территории банка-кредитора.
7 Ответить
Анна 6 апреля 2021
Александр, а 2 ндфл откуда?
3 Ответить
Смотри шоб с паяльником не пришли 28 апреля 2022
0 Ответить
Алёна Изменен 4 июня 2022
Мария, я брала ипотеку вообще безработаная )) и без проблем дали. Правда у меня был взнос 70%. Банк ВТБ. Ипотеку дали на 2,8 млн безработной!! ))
1 Ответить
Виталий 24 ноября 2022
Мария, ипотека обеспеченный кредит, в отличии от потребительского. И ипотечный кредит обеспечен жильем. Ипотеку дают поэтому легко. Не платишь? Ну давай тогда квартиру. Вот и все
1 Ответить
Показать всё обсуждение — 5
Анна 30 марта 2021
Мария, я брала ипотеку как самозанятый, первоначальный взнос был 15%
8 Ответить
Мария 7 апреля 2021
Анна, какой банк, если не секрет?
0 Ответить
Вячеслав 22 декабря 2021
Если все не работающие, по разным причинам станут станут самозанятами, что в таком случае будет с пенсионным фондом? Им как и налоговой на что-то нужно жить. Какой то парадокс. Это замануха очередная. Потом придет квитанция с ПФ, что ты должен. Что интересно эти ланные ПФ получают НИ. Вот.
3 Ответить
Вячеслав, 4-6% платить надо налог самозанятому
1 Ответить
Андрей 22 февраля
Ксюша Корниенко, указываешь доход 100р в месяц и плати хоть 100% )))
0 Ответить
Дмитрий Изменен 2 января 2022
1. Почти все советские предприятия (заводы и фабрики), нии, геологи, карьеры, шахты и т.д., которые были созданы упорным трудом сегодняшних пенсионеров и недоживших до пенсии трудящихся, имевших очень низкие зарплаты (потому что этот труд жесточайше использовался на расширенное воспроизводство советской экономики). Образованное в результате переворота государство провело хищническую приватизацию в интересах горстки дельцов, которые сегодня тесно сплетены с властью, и совместно с этими дельцами вывозит «заработанные» капиталы на запад. Все высшие и средние чиновники нарисовали себе ох. е золотые парашюты — пенсии, а эти дельцы обеспечили не только себе дивиденды — «пенсии» но и всем своим потомкам, и плюют на тех, кто фактически обеспечил им это будущее на веки вечные. Пенсионерам с пенсией 10-15 тр отвечают, их пенсии зарабатывает молодеж, то есть сегодняшние работники, а т. к. низкая рождаемость, то и пенсионный фонд не копится. Это обман! Все заработанные нынешними пенсионерами средства превращаются в виллы и аппартаменты на западе и подмосковье, москве.
2. Даже те крохи, которые обещаны пенсионерам — средства перечисленные работодателями в пфр, которые находятся в пенсионном фонде, и которые предназначены для жизни этого человека в текущем месяце, они выплачиваются не в начале месяца проживания, а по итогам прошедшего месяца. — второй обман.
3. Срок выплаты 15-21 число следующего месяца, а не начало месяца — и тут нужно денежки «покрутить» — опять обман со стороны государства.
4. Пенсионный возраст повысили, тем самым лишили часть граждан пенсии — в одностороннем порядке отказались от обязательства перед гражданином по пенсионному обеспечению — присвоили народные деньги. То есть, опять смошенничали!
И после этого власть хочет, чтобы народ её уважал и поддерживал, воевал за неё?
Мне кажется, народ все понимает и сильно ненавидит происходящее.
103 Ответить
Дмитрий 15 марта 2022
Дмитрий, весьма и весьма ограниченный взгляд подпятиколонника. Что называется «дальше своего носа не вижу»!))
На какую пенсию может претендовать самозанятый?
2. Однако самозанятые граждане имеют возможность добровольно участвовать в системе накопительного пенсионного обеспечения и проявлять свою пенсионную осведомленность.
3. В случае, если самозанятый гражданин не участвует в добровольной накопительной пенсионной системе, он не имеет гарантированных пенсионных выплат от государства и должен самостоятельно заботиться о своем будущем финансовом обеспечении.
4. В некоторых случаях самозанятые граждане могут иметь право на получение социальной пенсии в размере минимального размера оплаты труда в регионе.
5. Однако, чтобы иметь право на социальную пенсию, самозанятый гражданин должен находиться в социально незащищенном положении и не иметь достаточного средства к существованию. Для этого требуется подтверждение низкого уровня доходов и отсутствие других источников финансовой поддержки.
В судебном заседании по делу о влиянии самозанятости на пенсию произошел неожиданный сюжетный поворот. Клиент, который самозанятый, утверждал, что его доходы от самозанятости не должны учитываться при расчете пенсии, поскольку они не являются официальными и не были учтены в его трудовой истории.
Однако, ответчиком в данном случае был Пенсионный фонд, который утверждал, что все доходы, независимо от их происхождения, должны быть учтены при расчете пенсии. Судебное заседание стало настоящей схваткой между адвокатами сторон.
В ходе заседания были представлены различные аргументы и экспертные заключения. Адвокат клиента представил свидетельские показания, подтверждающие, что его доходы от самозанятости были значительными и стабильными на протяжении многих лет. Он также утверждал, что самозанятость не является официальным трудоустройством, и поэтому не должна учитываться при расчете пенсии.
Однако, адвокат Пенсионного фонда представил данные, указывающие на то, что самозанятость фактически является формой работы, и доходы от нее должны быть учтены при расчете пенсии. Он ссылался на соответствующие правовые нормы и судебные прецеденты, подкрепленные экспертными заключениями.
Судья, столкнувшись с курьезным сюжетным поворотом, принял решение признать доходы от самозанятости клиента в качестве фактора, влияющего на расчет пенсии. Он объяснил свое решение тем, что самозанятость является легальной формой работы, и доходы от нее должны быть учтены при определении пенсионных прав.
Таким образом, этот интригующий судебный случай показывает, что самозанятость может влиять на пенсию, и доходы от нее должны быть учтены при расчете пенсионных прав и обязанностей.