может ли нерезидент быть самозанятым

Да, ответ на ваш вопрос положительный. Нерезиденты могут быть самозанятыми. Таким образом, самозанятые нерезиденты — иностранцы, которые временно проживают в России не более 12 месяцев и оказывают различные услуги самостоятельно, в таких сферах как красота, информационные технологии, ресторанное дело, туризм и многие другие. Вступление в самозанятость в России стало доступным для любого иностранца с 2020 года.

Можно ли нерезиденту быть самозанятым?

Для самозанятости резидентство не имеет значения. Закон позволяет стать самозанятым и уплачивать налог на профессиональный доход лицам, имеющим гражданство России, Украины или являющимся гражданами стран-членов Евразийского экономического союза (ЕАЭС). Отсутствие статуса налогового резидента также не является препятствием для самозанятости. В своем решении Минфин подтвердил данное положение.

Какой налог платит самозанятый нерезидент?

Налоги, которые должен уплачивать самозанятый нерезидент, включают две ставки в зависимости от типа услуг, которые он предоставляет и с кем сотрудничает. Если самозанятый нерезидент Федерации России оказывает услуги физическим лицам, то ставка налога составляет 4%. В случае временной работы с юридическими лицами или компаниями, ставка налога повышается до 6%. Таким образом, самозанятые нерезиденты обязаны уплачивать налог в зависимости от характера своей деятельности и типа своих клиентов.

Можно ли оформить самозанятость не гражданину РФ?

Зарегистрироваться самозанятыми могут не только россияне, но и иностранные граждане. На данный момент такая возможность доступна только гражданам стран-членов Евразийского экономического союза (ЕЭАС) и Украины. Однако, планируется расширить перечень стран и разрешить этот статус гражданам Содружества Независимых Государств (СНГ). Но пока нет информации о точных сроках введения этих изменений. Подробнее о процедуре и требованиях для регистрации как самозанятого можно узнать на сайте regberry.ru

Как налоговая узнает что ты не резидент?

Если кто-то узнает, что вы являетесь нерезидентом, это может привлечь внимание Налоговой инспекции. Они опираются на данные о резидентстве, которые получают от налоговых агентов, таких как брокеры или работодатели. В случае подозрений, ФНС может запросить информацию о пересечении границы конкретным человеком у государственных органов. Например, они могут искать должников или разыскивать другую информацию.

Можно ли быть самозанятым и нерезидентом РФ?

Да, это правильно. Самозанятые нерезиденты — это иностранные граждане, которые находятся временно в России (не более 12 месяцев), работают на себя и предоставляют различные услуги в различных областях, таких как красота, IT, ресторанный бизнес, туризм и т. д. Начиная с 2020 года, любой иностранный гражданин может зарегистрироваться как самозанятый в России.

Как стать самозанятым иностранным гражданам?

Чтобы иностранному гражданину стать самозанятым, ему необходимо получить идентификационный номер налогоплательщика (ИНН). Для получения ИНН требуется предоставить паспорт с визой и разрешение на временное проживание (РВП) или вид на жительство (ВНЖ), которые подтверждают официальное пребывание на территории России. После подачи заявления на получение ИНН в налоговую службу, выдается соответствующий документ — форма №2-2-Учет.

Можно ли самозанятому работать из другой страны?

Поэтому каждый самозанятый может применять НПД, находясь за границей, только если он предоставляет услуги удаленно клиентам из России. Длительность пребывания налогоплательщика в другой стране в данном случае не имеет значения.

Какой налог платят нерезиденты?

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в России зависит от статуса налогоплательщика — резидента или нерезидента.

Резиденты России обязаны уплачивать НДФЛ с доходов, полученных как от источников в России, так и от зарубежных источников. Ставка налога составляет 13% для большинства доходов до 5 000 000 ₽ и 15% с превышения указанной суммы.

Нерезиденты, в свою очередь, обязаны платить НДФЛ в России только с доходов, полученных от источников в России. Стандартная ставка налога для нерезидентов составляет 30%. Однако, если речь идет о дивидендах от российских компаний, то налоговая ставка составляет 15%.

Таким образом, резиденты России обязаны уплачивать НДФЛ с доходов как внутри страны, так и за ее пределами, в то время как нерезиденты платят налог только с доходов, полученных от источников в России.



Может ли нерезидент России быть самозанятым

Многие иностранцы, которые приезжают в Россию на заработки, не оформляют трудовую деятельность, нарушая закон. Но есть выход — самозанятость. Расскажем, могут ли нерезиденты стать самозанятыми.

• Резидент и нерезидент: значения и основные отличия
• Может ли иностранец стать самозанятым
  • Зачем иностранному гражданину оформлять самозанятость
  • Как оформить
  • Нужно ли платить налог самозанятому россиянину, который работает за границей

  Резидент и нерезидент: значения и основные отличия

  Мария из Белоруссии, но уже два года живет в России (гражданство пока не получила). Она работает переводчиком с китайского языка в крупной международной строительной фирме и часто ездит в служебные командировки. Как правило, они длятся не более двух недель, но последняя была самая долгая — девушку отправили в Китай на четыре месяца. Кирилл frontend-разработчик на фрилансе и может работать из любой точки мира. Последние пару лет он живет в Грузии и не приезжал на родину полтора года.

  • российские военные, которые проходят службу за границей, а также сотрудники органов власти, командированные за пределы страны;
  • люди, уехавшие из России, чтобы получить образование и пройти лечение. Есть нюанс: учеба и лечение должны длиться не более шести месяцев. Если дольше, резидентство прерывается.

  Как подтверждается резидентство? Налоговая служба проверяет отметки в загранпаспорте о пересечении границ и данные миграционных карт.

  Итак, мы выяснили что нерезиденты — это иностранцы, временно проживающие на территории РФ либо россияне, которые выехали из страны и уже более года не появлялись на родине.

  Как оформить самозанятость

  Может ли иностранец стать самозанятым

  Вернемся к истории Марии. У нее есть официальная работа и договор. Допустим, девушка уволится и захочет оформить самозанятость. Сможет ли она это сделать? Ответ: да.

  • граждане стран ЕАЭС, а также, согласно федеральному закону № 422-ФЗ , жители Донецкой и Луганской республик;
  • те, кто получил или .

  Хотите открыть бизнес? Воспользуйтесь услугой Совкомбанка. Специалисты помогут сделать все быстро и без ошибок.

  Вам нужна помощь в регистрации бизнеса? Воспользуйтесь специальной услугой от Совкомбанка: зарегистрируйтесь на сайте, заполните анкету и скачайте готовые документы.

  Зачем иностранному гражданину оформлять самозанятость

  В любой стране — родной или чужой — удобнее работать легально, чтобы избежать проблем с законом и правоохранительными органами. Крупные компании охотнее идут на сделки с официальными плательщиками НПД, в том числе с самозанятыми иностранцами.

  Поэтому приезжим выгодно оформить самозанятость. На то есть множество причин:

  • не нужно беспокоиться о комиссиях, проверках, штрафах;
  • нет проблем с налогами — их начисляют автоматически;
  • можно самостоятельно выбирать заказчика на различных онлайн-платформах;
  • больше шансов получить выгодные заказы, так как работодатели доверяют зарегистрированным исполнителям;
  • оформить самозанятость проще, чем открыть ИП.

  В центрах «Мой бизнес» иностранцам предоставляют бесплатные юридические консультации, разъясняют вопросы налогообложения и кредитования, а также предлагают обучение.

  Факт дня

  Деньги из дерева — сентинниали — выпускали в городе Мус-Джо в Канаде из-за нехватки других материалов.

  Другой факт

  Как оформить

  Как иностранному нерезиденту стать плательщиком НПД? Сначала нужно получить ВНЖ. Документ подтвердит, что гость легально проживает на территории России.

  Процедура регистрации для нерезидента и россиянина почти идентична. Единственное отличие — иностранец не сможет встать на учет только по данным паспорта. Обязательно нужен ИНН.

  • Обратитесь в налоговую инспекцию.Чтобы получить ИНН, подайте заявление в формате 2-2-Учет. Также потребуются:
    • подтверждение законного пребывания в стране;
    • паспорт;
    • миграционная карта.

    После регистрации вы получите доступ к личному кабинету, где можно найти необходимую информацию для работы.

    В конце месяца сервис рассчитает сумму налога, которую нужно заплатить. Крайний срок уплаты — 25 число следующего месяца. Для удобства к личному кабинету можно привязать банковскую карту — налог будут списывать автоматически.

    Важно соблюдать лимит по годовому доходу — не более 2,4 миллиона рублей. Превышение суммы приведет к аннулированию статуса самозанятого.

    Кроме того, в качестве самозанятого можно зарегистрироваться дистанционно — через портал Госуслуги или мобильное приложение Сбербанка.

    Для успешного стартапа и развития дела нужны деньги. Совкомбанк поддерживает начинания и предлагает самозанятым кредит по выгодной ставке и с комфортным сроком погашения.

    Совкомбанк доверяет тем, кто самостоятельно строит свою жизнь. Заполните заявку на кредит для самозанятых, чтобы расширить и развить свое дело.

    Можно ли быть самозанятым и жить в другой стране

    Стать самозанятым, то есть плательщиком НПД, могут россияне, граждане Украины и других стран — членов Евразийского экономического союза: Армении, Киргизии, Казахстана и Беларуси.

    Чтобы платить налог, самозанятые должны жить в России или получать доход от российских заказчиков. Какой регион указать при регистрации, выбирает самозанятый. В приложении «Мой налог» нельзя выбрать другую страну, но можно указать регион, где находится заказчик.

    Для самозанятости не важна официальная прописка или фактическое место жительства. Например, вы можете жить в Грузии, дистанционно сотрудничать с российскими заказчиками, а с полученных доходов платить НПД. Налоговые ставки и условия применения спецрежима не изменятся.

    Если российский гражданин снимется с учета как самозанятый, заказчики, которые перечисляют ему оплату, должны будут платить за него страховые взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование. Эту обязанность не отменяет даже то, что исполнитель живет за границей и в Россию не возвращается.

    А вот удерживать с оплаты НДФЛ не нужно. Если человек, не будучи самозанятым, постоянно живет за рубежом и получает доходы, платить с них НДФЛ в российский бюджет он не должен. В 2023 году это остается актуальным.

    Поэтому статус самозанятого у исполнителя выгоден в первую очередь заказчику: он сможет сэкономить на страховых взносах. Самому же исполнителю-нерезиденту от статуса самозанятого выгоды немного: придется платить налог в РФ, хотя делать это необязательно.

    Снимут ли самозанятого с учета после утраты статуса налогового резидента

    Человек становится налоговым нерезидентом, если находится за пределами России более 183 дней в течение 12 месяцев подряд. Причем необязательно, чтобы 183 дня тоже шли подряд — можно по месяцу жить то в России, то за границей. Значение имеет только количество дней.

    Утрата статуса налогового резидента означает, что человек, не зарегистрированный как самозанятый, не должен отчитываться перед налоговой о своих зарубежных доходах и платить с них НДФЛ.

    Статус налогового нерезидента на право работы самозанятым не влияет — важно только гражданство и место нахождения заказчиков.

    Уехав в Грузию и перестав быть налоговым резидентом РФ, российское гражданство вы не утратите. Если будете сотрудничать с российскими заказчиками, то сможете и дальше применять статус самозанятого и платить НПД.

    Что будет, если не вносить доходы в «Мой налог»

    После получения оплаты самозанятый должен сформировать чек в приложении «Мой налог» и передать его заказчику. Сделать это нужно до девятого числа месяца, следующего за месяцем получения доходов. Например, если деньги пришли 30 января, сформировать и передать чек нужно не позднее 9 февраля.

    С помощью чеков самозанятый отчитывается перед налоговой за свои доходы. А заказчик сможет учесть расходы и не начислять НДФЛ и страховые взносы на вознаграждение.

    За нарушение правил формирования чеков предусмотрена ответственность. Налоговая может оштрафовать самозанятого на 20% от суммы расчета. Например, из полученных от заказчика 100 000 ₽ штраф составит 20 000 ₽. Если после первого нарушения не пройдет шесть месяцев, новый штраф наложат в размере невнесенной суммы.

    За то время, пока вы разбирались с налогами, статус самозанятого, как я понимаю, вы не теряли. Это значит, что вы должны были вносить доходы в приложение «Мой налог» и платить с них НПД.

    Сделать вид, что забыли про полученный несколько месяцев назад доход, и сформировать чек задним числом — не лучшая идея. При проверке заказчика налоговая может запросить выписку из банка и проверить, когда и сколько денег он вам перечислял.

    Вам остается указать все доходы, которые вы получили от заказчика в статусе самозанятой, в приложении нынешней датой и надеяться, что налоговая вас не оштрафует.

    Что делать? Читатели спрашивают — эксперты отвечают
    Задать свой вопрос
    Тэги : налоги, бизнес, право, самозанятость
    Вопрос был задан 02.08.2021 и дополнен ответом эксперта 07.02.2022

    Александр Майфет
    А вы самозанятый? Живете в России или в другой стране? Расскажите, как работаете с заказчиками:

    Герой

    В части про налогового нерезидента пропущен очень важный момент. Как только потерян статус налогового резидента РФ ставка НДФЛ возрастает до 30%, и этим НДФЛ облагаются все доходы, полученные на территории РФ как физическое лицо. То есть, если Вы работаете удаленно на российского заказчика и не зарегистрированы как самозанятый или ИП — эти доходы облагаются НДФЛ по ставке 30%. Если вы продаете в России недвижимость и на конец данного отчетного периода являетесь налоговым нерезидентом — продажа также облагается по ставке 30%, причем льготы по сроку владения недвижимости на вас перестают действовать. В общем, не живете в РФ, не вкладываетесь в НДС — платите +17% НДФЛ

    Ответить
    Герой Т—Ж

    Зануда, налоговые льготы для нерезидентов вроде исправили https://www.nalog.gov.ru/rn77/news/activities_fts/8184109/

    Ответить
    Герой Т—Ж

    Зануда, освобождение от налогов при соблюдении минимального срока владения распространяется и на нерезидентов.

    Ответить
    Герой Т—Ж

    А где написано чёрным по белому, что «совершать деятельность из других регионов» запрещено?
    Насколько я понимаю, если вы или ваш заказчик в регионах, применяющих самозанятость, то всё в порядке. Ну, и вы гражданка РФ/ЕАЭС.

    Ответить
    Отредактировано

    Nutella, тоже не видела в законе запрета на ведение деятельности за границей. Вот, что сказано в Письме Федеральной налоговой службы от 12 октября 2020 г. № АБ-4-20/16632@: учитывая, что положения Закона N 422-ФЗ не содержат определения места ведения деятельности, осуществляемой дистанционно, до внесения изменений в Закон N 422-ФЗ место ведения указанной деятельности может определяться по выбору налогоплательщика налога на профессиональный доход: либо по месту нахождения налогоплательщика НПД, либо по месту нахождения покупателя (заказчика).

    Ответить
    Герой

    Почти такой же вопрос, только я не самозанятая, а официально трудоустроена в компании в РФ и переехала жить за границу. По поводу налогов — как только истекут эти 183 дня, проведенные за границей, как мой работодатель, точнее бухгалтерия, об этом узнают? Только если я сообщу? А если не сообщу, то что будет? Я правильно понимаю, что работодатель больше не должен будет платить за меня НДФЛ, и фактически станет перечислять мне з/п в большем объеме?

    Ответить
    Герой

    Nessaya, вы неправильно понимаете. Вообще, согласно закона, на вашего работодателя возложена обязанность по контролю за вашим статусом резидент/нерезидент. И если у них появляется информация, что вы нерезидент они обязаны сообщить об этом в налоговую, и обязаны начать исчислять НДФЛ с вашего оклада в размере 30%. Да, можно попробовать это скрыть, не извещать, договориться с работодателем, но если выплывет — работодателю грозят штрафы. И перечислять вам будут не больше, а меньше. Потому что НДФЛ возрастет на 17%. И есть еще одна важная вещь. Статус налогового нерезидента определяется по окончании налогового периода. То есть, вы переехали жить за границу, к примеру 1 сентября 2020 года. На конец 2020 года суммарно вы провели за границей 122 дня, следовательно, вы все еще налоговый резидент. Далее, на 31 января 2021 года вы все еще резидент, ставка НДФЛ 13%. 183 дня у вас набирается 3 марта 2021 года. Вы утрачиваете статус резидента. И бухгалтерия обязана а) уведомить об этом б) пересчитать ндфл за январь и февраль 2020 года по ставке 30%. Поскольку теоретически вы еще можете в этом году вернуться в Россию и набрать там 183 дня — часто вам и продолжают начислять 13%. Но 31.12.2021 у вас уже однозначно будет статус нерезидента и необходимо будет доплатить 17% по НДФЛ со всех доходов полученных в 2021 году.

    Ответить
    Герой

    Зануда, я так попал на почти 3000 евро доплаты НДФЛ российской налоговой за чуть менее полугода работы в РФ в году отъезда из РФ. Очень неочевидное правило и на сколько я понял, многие на него напарываются, естественно в основном из тех, у кого всё белое. Жить честно в России трудно.

    Может ли налоговый НЕрезидент стать самозанятым?

    ChatGPT Answer

    1. Согласно статье 346.26 Налогового кодекса Российской Федерации, нерезиденты могут быть самозанятыми на территории России.
    2. Чтобы стать самозанятым нерезидентом, необходимо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя и получить ИНН (индивидуальный номер налогоплательщика).
    3. Нерезиденты, работающие самозанятыми, обязаны вести учет своих доходов и расходов в соответствии с требованиями налогового законодательства РФ.
    4. Несмотря на то, что нерезиденты могут быть самозанятыми, они подлежат налогообложению только за доходы, полученные от своей деятельности на территории России. Доходы, полученные за пределами РФ, обычно не облагаются налогами.
    5. Правовой статус нерезидента, работающего самозанятым, необходимо учитывать при определении налоговых ставок и уплате налогов, в соответствии с российским законодательством.
    You.com

    В судебной практике был заслушан интересный случай, связанный с вопросом о том, может ли нерезидент быть самозанятым. В данном случае, нерезидентом являлся гражданин страны "А", который приехал на работу в страну "В" по рабочей визе. Однако, после некоторого времени он решил уволиться и заняться предпринимательской деятельностью как самозанятый.

    Казалось бы, проблем быть не должно, ведь самозанятость доступна гражданам любой страны. Однако, в данном случае возникли сложности, связанные с правовым статусом нерезидента. Судебное разбирательство было вызвано тем, что налоговая служба страны "В" не признавала право нерезидента на самозанятость и требовала от него уплаты налогов как обычному предпринимателю.

    В процессе судебного разбирательства выяснилось, что законодательство страны "В" не содержит явных ограничений для нерезидентов в сфере самозанятости. Однако, налоговая служба ссылалась на другие нормативные акты, которые, по ее мнению, подразумевали обязательную регистрацию и уплату налогов для нерезидентов, занимающихся предпринимательской деятельностью.

    Судебное разбирательство протекало с множеством сюжетных поворотов. Были представлены экспертные заключения, свидетельские показания и аргументы обеих сторон. В конечном итоге, суд принял решение в пользу нерезидента, признав его право на самозанятость без обязательной регистрации и уплаты налогов.

    Этот пример из судебной практики показывает, что нерезиденты в определенных ситуациях могут быть самозанятыми, несмотря на возможные сложности, связанные с правовым статусом. Он также подчеркивает важность тщательного изучения законодательства и наличия компетентного юридического сопровождения для защиты своих прав и интересов.