как не платить налог с продажи дома и земельного участка

Согласно действующему законодательству, налог с продажи дома и земельного участка является обязательным. Однако, имеются определенные случаи, когда платить налог не требуется. Например, если владелец дома и земельного участка продает недвижимость в первые три года с момента регистрации права собственности на нее, и при этом он был зарегистрирован по месту жительства в течение двух лет до продажи, то налог освобождается. Это предусмотрено статьей 217 Налогового кодекса РФ. В таком случае, продавец не должен платить налог с продажи дома и земельного участка. Однако, для получения данного льготного налогового режима необходимы определенные условия. При нарушении этих условий продавец должен будет уплатить налог.

В каком случае можно не платить налог с продажи дома?

Однако есть хорошие новости: если вы владели недвижимостью 3 или 5 лет, то подавать декларацию и уплачивать налог после продажи не нужно. Это означает, что если вы будете владеть недвижимостью в течение указанного периода, то вам не нужно будет заполнять декларацию о продаже этой недвижимости и платить налог с полученной прибыли.

Однако стоит учесть, что существуют некоторые нюансы. Например, если недвижимость стоит менее 1 миллиона рублей, то платить налог за нее не придется. Однако, необходимо будет все равно заполнить декларацию о продаже. Поэтому, даже если недвижимость стоит менее 1 миллиона рублей, следует быть готовым к заполнению декларации и предоставлению необходимой информации.

Какая сумма не облагается налогом при продаже частного дома?

Начиная с отчетности за 2021 год, если доход от продажи недвижимости составил менее 1 миллиона рублей, то не требуется подавать налоговую декларацию. Кроме того, не нужно выплачивать налог с продажи указанной квартиры. Это правило распространяется даже на недвижимость, которой владели менее минимального срока.

Нужно ли платить налог при продаже дома и земельного участка?

Общая информация. В соответствии с действующим законодательством, доходы, полученные гражданами от продажи земельных участков, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц. Отмечу, что данное правило распространяется на граждан, проживающих в Российской Федерации более 183 дней в течение года.

Налог на доходы от продажи земельных участков составляет 13 процентов и взимается в соответствии с налоговой ставкой. Все доходы, полученные от продажи земельных участков, должны быть указаны в налоговой декларации и проходят проверку Федеральной налоговой службы.

Если гражданин не укажет доходы от продажи земельных участков в налоговой декларации или предоставит недостоверную информацию, он может быть привлечен к ответственности в соответствии с законом. Поэтому, рекомендуется следовать указанным требованиям и предоставлять достоверные сведения о доходах, полученных от продажи земельных участков.

Как не платить 13 процентов с продажи дома?

Исходя из предоставленного текста, могу сказать, что согласно текущему законодательству, чтобы избежать уплаты налога при продаже недвижимости, необходимо иметь объект в собственности как минимум пять лет. Однако, существуют несколько исключительных случаев, когда данное правило не применяется. В частности, если квартира была получена по наследству, по договору дарения от близкого родственника или члена семьи, либо в результате приватизации, налог на ее продажу не обязательно платить.

Поэтому, чтобы не платить налог при продаже недвижимости, необходимо удостовериться, что объект находится в собственности как минимум пять лет, если он не был получен по наследству, по договору дарения или в результате приватизации. В противном случае, если соблюдается любое из исключений, налог не обязательно уплачивать.

Как законно не платить налог с продажи недвижимости?

При продаже квартиры вам необходимо учитывать определенные налоговые обязательства. Однако, есть ситуации, когда вы можете не платить налог вообще. Независимо от того, как долго находилась квартира в вашей собственности, вы имеете право освободиться от налоговых обязательств, если на момент продажи квартиры вы не владеете жильем (долями), объем которого превышает 50% от размера приобретаемого нового жилья. Если все эти условия соблюдаются, доход от продажи квартиры не облагается налогом.

Нужно ли платить налог с продажи земельного участка стоимостью менее 1 млн?

Если вы продаете землю дешевле 1 млн, то с 2021 г. по такой сделке уплачивать налог и подавать декларацию не нужно. Однако, если стоимость продажи превышает эту сумму, то вам необходимо будет отчитаться о полученных доходах и подать декларацию по форме 3-НДФЛ. Если у вас возникнут вопросы или вам потребуется помощь в оформлении документов, вы можете обратиться к нашим экспертам. Они готовы в течение 2 дней проверить ваши документы, заполнить налоговую декларацию и отправить ее в ИФНС. Не стоит забывать о том, что правильное и своевременное оформление налоговых документов является важным аспектом соблюдения законодательства. Доверьтесь профессионалам и минимизируйте возможные риски.

Как не платить налог с продажи дачи менее 3 лет?

Освобождение от уплаты налога

Если участок был куплен налогоплательщиком до января 2016 года или получен по наследству, в дар от близких родственников, по договору ренты, приватизации, то в случае его продажи не менее чем через 3 года владения, налог не рассчитывается и не уплачивается.

Согласно действующему законодательству, участок земли, если он был приобретен до января 2016 года или передан наследникам, в дар от близких родственников или по иным основаниям, таким как договор ренты или приватизация, может быть продан без уплаты налога на имущество.

Однако, для того чтобы пользоваться данным льготным положением, необходимо соблюдать условие о сроке владения данного участка. Так, налог не будет рассчитываться и не нужно будет его уплачивать, если продажа участка произойдет не раньше, чем через 3 года после его приобретения или получения.

Нужно ли платить налог с продажи земельного участка 2023?

Вступивший в силу Федеральный закон № 198-ФЗ от 29.05.2023 освобождает физические лица от уплаты налога на доходы, полученные от продажи земельных участков и находящихся на них хозпостроек, начиная с 2023 года. Эти изменения внесены в пункт 2.1. статьи 217.1 Налогового кодекса РФ. Таким образом, данный закон облегчает фискальное бремя для физических лиц, которые реализуют свою недвижимость в виде земельных участков и хозпостроек.



Как не платить налог с продажи дома и земельного участка

Продала земельный участок и дом на нем. Договор купли -продажи один, в нем указана стоимость земли (600 тыс.) и стоимость дома (3 600 тыс.). Мне объяснили в налоговой инспекции, что я должна сложить стоимость земли и дома, вычесть из этой суммы миллион и с разницы заплатить налог. Другие консультанты говорят, что дом и земля — это две разные продажи, так как стоимость земли не превышает миллиона рублей, то налогообложению продажа земли не подлежит. Подскажите, пожалуйста, как рассчитать сумму налога?

• Цитировать выделенное

1 октября 2012 01:26
IP/Host: 46.229.141.— Дата регистрации: 28.05.2011 Сообщений: 8 758

Re: Налог при продаже дома и земельного участка

сколько времени дом был в собственности?

• Цитировать выделенное

1 октября 2012 01:29
IP/Host: 46.229.141.— Дата регистрации: 28.05.2011 Сообщений: 8 758

Re: Налог при продаже дома и земельного участка

1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
(в ред. Федерального закона от 24.07.2007 N 216-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей,

• Цитировать выделенное

2 октября 2012 09:25
IP/Host: 46.158.221.— Дата регистрации: 28.09.2012 Сообщений: 4

Re: Налог при продаже дома и земельного участка

Простите, но я считаю ответ очередной отпиской. Я глупая и не понимаю из текста закона, даже выделенного жирным шрифтом, подлежит ли участок земли под домом, стоящий 600 тыс.руб., налогообложению? Нужно ли, как предлагает налоговая, приплюсовывать его стоимость к стоимости дома и платить налог с общей суммы продажи? Правильно ли советуют юристы, что налог должен быть уплачен только со стоимости дома, так как только цена дома превышает миллион рублей?

• Цитировать выделенное

2 октября 2012 10:07

IP/Host: 89.250.147.— Дата регистрации: 03.06.2010 Сообщений: 8 211

Re: Налог при продаже дома и земельного участка

ИМХО исключительно
если земля приобретена более 3 лет назад (до строительства дома), и если стоимости прямо указаны в договоре продажи-отдельно
земли, отдельно дома-то доходы по ней не облагаются НДФЛ.
Тогда действительно- облагается только доход от продажи дома.
Если же объект когда-то приобретался в целом (земля и дом), то и доход от его продажи будет облагаться от полной суммы.

Я не собираюсь вам ничего доказывать. Общение с людьми, отрицающими объективную действительность, не входит в список моих добродетелей. Для этого есть психиатры.

• Цитировать выделенное

2 октября 2012 11:04

IP/Host: 193.105.11.— Дата регистрации: 20.10.2010 Сообщений: 47 004

Re: Налог при продаже дома и земельного участка

Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 1 декабря 2011 г. N 03-04-05/5-986

Вопрос: В июле 2010 г. я приобрела 1/2 долю жилого дома и землю по единому договору, в котором указаны стоимости доли на жилой дом — 300 тыс. руб. и на земельный участок — 200 тыс. руб. На основании договора я получила два свидетельства о государственной регистрации: на землю и на долю жилого дома.
При подаче сведений по имущественному вычету в налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц я указала сумму 500 тыс. руб. В инспекции моего района декларацию с указанным вычетом не приняли.
Могу я воспользоваться вычетом либо на дом, либо на землю. Правомерны ли действия налогового органа?

Ответ: Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел Ваше обращение по вопросу получения имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц в связи с приобретением земельного участка и жилого дома и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) разъясняет следующее.
Подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса (в редакции, действующей с 2010 года) предусмотрено, что налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них.
Из данной нормы следует, что в случае приобретения земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, жилой дом и земельный участок рассматриваются для целей получения имущественного налогового вычета как один объект.
В этом случае в расходы на приобретение жилого дома включаются также расходы на приобретение земельного участка, на котором расположен этот жилой дом.

Заместитель директора Департамента С.В. Разгулин

» Не стоит тратить время на то, чтоб разбираться: любишь ты человека или нет. Поступай так, как если б ты был уверен, что ты его любишь» (с)

• Цитировать выделенное

2 октября 2012 19:55
Татьяна Пахомова
IP/Host: 95.32.199.—

Re: Налог при продаже дома и земельного участка

Если с момента государственной регистрации права прошло три года (по каждому объекту) то по п. 17.1 ст. 217 НК РФ , естественно с ограничениями , установленными данной нормой. Если менее трех лет, то с особенностями , предусмотренными ст. 220 НК РФ. Порядок учета имущества для целей налогообложения дохода полученного от их реализации , изложен выше в письме Департамента.

• Цитировать выделенное

3 октября 2012 00:54
IP/Host: 46.158.221.— Дата регистрации: 28.09.2012 Сообщений: 4

Re: Налог при продаже дома и земельного участка

Становится понять все сложнее и сложнее. В 1994 году этот дом был получен моей мамой в результате обмена муниципальной квартиры (в которой я была прописана тоже), земля была в аренде. Затем землю оформили в собственность и были получены два свидетельства собственности на землю и дом. Собственником была записана мама, так как нотариус отказался оформлять договор мены из-за невозможности взять пошлину. Когда мама в 2010 году умерла, я, как единственный наследник, оформила права собствености на себя. Как в таком случае будет считаться, объект приобретался в целом ? Помогите, пожалуйста, разобраться!

• Цитировать выделенное

3 октября 2012 08:11
victorp
IP/Host: 31.163.49.—

Re: Налог при продаже дома и земельного участка

Во-первых, в собственности каждый из объектов (земельный участок и дом) находились менее трех лет, следовательно, расчет налогооблагаемой базы нужно производить на основании положений подпункта 1 пункта 1 статьи 220 НК РФ.
В-вторых, в связи с тем, что право собственности на земельный участок и жилой дом возникло по наследству, расходов на приобретение не имеется, тогда применяется абзац 1 подпункта 1 пункта 1 статьи 220 НК РФ (то есть вычет в размере 1 000 000 рублей).
В-третьих, в законодательстве отсутсвует такое понятия как единый объект недвижимости (земельный участок и дом) (при этом у вас два свидетельства о праве собственности, отдельно на земельный участок и дом), следовательно, право на вычет в размере 1 000 000 рублей применяется в отношении каждого объекта.
Таким образом, с продажи земельного участка налог не уплачивается, с продажи дом нужно заплатить 13% с 2 600 000 рублей (3 600 000 — 1 000 000), то есть 338 000 рублей (2 600 000 * 13 %).
Других вариантов для этой ситуации нет.

• Цитировать выделенное

3 октября 2012 11:45
IP/Host: 46.159.249.— Дата регистрации: 28.09.2012 Сообщений: 4

Re: Налог при продаже дома и земельного участка

victorp, Большое спасибо. я все поняла. очень доходчивый перевод с официального на русский. А если я успею в этом году приобрести жилье в другом городе, то вычет будет не миллион, а стоимость приобретенного жилья. Правильно?

• Цитировать выделенное

4 октября 2012 08:20
catfish
IP/Host: 176.222.217.—

Re: Налог при продаже дома и земельного участка

Сообщение от
victorp
право на вычет в размере 1 000 000 рублей применяется в отношении каждого объекта.

В данном случае вы не правы.

1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей,

Еще раз обратите, что «в целом не превышающих». Позиция налоговых органов однозначна: 1000000 руб. это максимальный вычет от суммы всех продаж за налоговый период, вне зависимости от того 1 объект и 10 объектов вы продали. В вышеописанном случае налогооблагаемой базой будет 3600+600-1000=3200 тыс.

• Цитировать выделенное

4 октября 2012 08:48

IP/Host: 89.250.147.— Дата регистрации: 03.06.2010 Сообщений: 8 211

Re: Налог при продаже дома и земельного участка

Плюсуюсь к последнему отвечающему.

Я не собираюсь вам ничего доказывать. Общение с людьми, отрицающими объективную действительность, не входит в список моих добродетелей. Для этого есть психиатры.

• Цитировать выделенное

4 октября 2012 14:50
victorp
IP/Host: 188.17.112.—

Re: Налог при продаже дома и земельного участка

Действительно, официальная позиция минфина заключается в том, что при продаже в одном налоговом периоде двух объектов жилого недвижимого (иного) имущества налогоплательщик вправе применить вычет по одному из них, а в отношении другого — уменьшить доход от продажи на документально подтвержденные расходы, связанные с его приобретением.
Судебной практики по данному вопросу нет.
Однако же по моему мнению, с таким подходом сложно согласиться.
Так если бы налогоплательщик продал в одном налоговом периоде например пять объектов на сумму 10 000 000 рублей (условно по 2 000 000 каждый), то он, исходя из позиции минфина, должен был бы заплатить ндфл с суммы 9 000 000 (10 000 000 — 1 000 000). А если бы он продавал каждый год в течение пяти лет по одному объекту, то он бы каждый год уплачивал ндфл с 1 000 000 (2 000 000 — 1 000 000), то есть всего за пять уплатил бы ндфл с 5 000 000 рублей.
Из смысла пункта 1 статьи 220 НК РФ такой подход не усматривается.
Фактически возникает вопрос: данная норма предусматривает вычет в размер 1 000 000 в отношении объекта или в отношении налогоплательщика.
Обратимся к Постановлению Конституционного Суда РФ от 13.03.2008 N 5-П «По делу о проверке конституционности отдельных положений подпунктов 1 и 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации в связи с жалобами граждан С.И. Аникина, Н.В. Ивановой, А.В. Козлова, В.П. Козлова и Т.Н. Козловой», в котором сформулировано следующая позиция: «По смыслу приведенной правовой позиции, имущественный налоговый вычет предоставляется на объект недвижимости, из чего следует, что в случае продажи квартиры, находящейся в общей долевой собственности, он должен быть распределен между совладельцами пропорционально их долям. Возможность выплаты имущественного налогового вычета в полном объеме, т.е. в размере до 1 000 000 рублей, каждому из совладельцев проданного недвижимого имущества законом не предусмотрена».
Вот исходя из данной позиции Конституционного суда, я бы заявлял в декларации вычет в размере 1 000 000 по каждому объекту, заплатил бы налог 338 000 рублей, а в дальнейшем оспаривал бы требование (решение) о доплате ндфл в размере 78 000 рубей (600 000 * 13%).
Если у налогоплательщика нет желания ходить в суды, тогда лучше заплатить всю сумму налога 416 000 (3 200 000* 13 %) и спать спокойно.
В отношении вычета при приобретении недвижимости в другом городе, ситуация не так однозначна.
При приобретении недвижимости вы можете рассчитывать на вычет только лишь в размере 2 000 000 и при этом только один раз в жизни (подпункт 2 пункта 1 статьи 220 НК РФ).
В рассматриваемом случае: предположим вы покупаете на деньги от продажи земельного участка и дома одну квартиру в другом городе за 4 200 000 рублей. (в том же году)
Если ранее вы не пользовались вычетом при покупке квартиры, то уменьшате на 260 000 рублей (2 000 000 * 13%) сумму ндфл, подлежащий уплате с продажи земельного участка и дома.
С учетом расчета от 03.10.2012 в бюджет все равно нужно уплатить 78 000 (338 000 — 260 000).

• Цитировать выделенное

14 октября 2012 22:09
Александр Харчев
IP/Host: 46.109.51.—

Re: Налог при продаже дома и земельного участка

Мне принадлежит участок земли в Ленинградской области, который я хочу продать. Я имею статус постоянного жителя Латвии. Хотелось бы узнать, каким налогом будет облагаться сделка по продаже этого участка?

Размер налога с продажи земельного участка

• Если продавец является резидентом РФ (то есть постоянно проживает на ее территории более 183 календарных дней), размер налога для него составит 13%.
• Сумма для нерезидентов будет значительно больше — 30% от прибыли, полученной после продажи земли.

Сервис для председателей СНТ
и садоводов

Сэкономьте время, нервы и деньги для решения всех задач СНТ.
Оставьте время на семью!

Зарегистрироваться

Налог с продажи частного дома

• 13% — для резидентов РФ;
• 30% — для лиц, не являющихся таковыми.

О том, какие еще отчисления в бюджет нужно платить садоводам, мы рассказали в нашей статье «Налоги в СНТ: полный гид для дачников».

Когда платить налог не нужно

• до 1 января 2016 года и владели ими не менее трех лет;
• после 1 января 2016 года и являлись собственниками как минимум пять лет.

Поэтому если вы не хотите отдавать государству часть дохода от сделки, то можете подождать с продажей до тех пор, пока не пройдет нужный срок владения имуществом.

Как НЕ ПЛАТИТЬ НАЛОГ с продажи квартиры? Легальный …