Как самозанятому накопить на пенсию?
Наемные работники могут не беспокоиться за свою будущую пенсию: все необходимые страховые взносы за них платит работодатель. А вот если человек трудится сам на себя в качестве самозанятого, он не платит взносы в социальные фонды, и значит, не формирует свою будущую пенсию.
17.04.23 —> 2199 0 Поделиться
Автор Бробанк.ру Елена Кокош
Если нравится — подписывайтесь на телеграм-канал Бробанк.ру и не пропускайте новости
Об авторе
Высшее экономическое образование в Поволжском государственном университете сервиса. Более 8 лет сотрудничает с финансовыми порталами, исследует экономические рынки, банковскую деятельность, анализирует финансовые показатели. Выступает в качестве независимого эксперта и дает комментарии СМИ. Открыть профиль
Чтобы выйти на пенсию, самозанятому нужно самому позаботиться о себе, и накопить достаточное количество пенсионных баллов и трудового стажа. Как именно это сделать, разобрался сотрудник сервиса Бробанк.
Почему самозанятому нужно самому думать о пенсии
Самозанятость, как вид трудовой деятельности, появилась в России не так давно. В январе 2019 этот спецрежим ввели в нескольких регионах РФ в качестве эксперимента. А затем, его постепенно распространили на всю территорию страны.
Специальный налоговый режим выбирают те люди, кто работает сам на себя, и хотят сэкономить на уплате налогов и страховых взносов. Самозанятые платят налог только с фактически полученного дохода.
Размер подоходного налога зависит от того, кто платил за работу или услуги:
- 4%, если доход получен от физического лица,
- 6%, если доход получен от индивидуальных предпринимателей или юридических лиц.
В отличие от наемных работников и ИП, плательщики налога на профессиональный доход (НПД) освобождены от уплаты всех видов страховых платежей. При этом самозанятые сохраняют право на медицинскую помощь по ОМС, так как часть их налоговых отчислений идет в Социальный фонд России (СФР).
Поначалу отсутствие страховых взносов видится как значимое преимущество. Но со временем самозанятый начинает понимать, что периоды работы на льготном налоговом режиме не учитываются в трудовой стаж. Значит, из его доходов не уплачиваются взносы в СФР и ФОМС. То есть речи о накоплении будущей пенсии не идет.
Для выхода на пенсию в РФ нужно не только достичь пенсионного возраста, который увеличивается каждый год, но и накопить достаточное количество лет страхового стажа и пенсионных коэффициентов.
Если условия не выполнить, государство назначит только социальную пенсию. Назначат ежемесячную выплату чуть более 7 тысяч рублей, а выдавать ее начнут на 5 лет позже стандартного срока для пенсионеров. Это предусмотрено ст. 18 ФЗ № 166 «О государственном пенсионном обеспечении в РФ».
- если женщины с 2028 года начнут выходить на пенсию по старости в 60 лет, то женщины-самозанятые без стажа и баллов смогут выйти только в 65 лет;
- если мужчины с 2028 года начнут выходить на пенсию в 65 лет, то мужчины-самозанятые без необходимых баллов и стажа смогут это сделать только в 70 лет.
Такая нехитрая арифметика дает понять, что если самозанятый хочет выйти на пенсию по старости в те же сроки, что и остальные россияне, ему придется самому позаботиться о пенсионных накоплениях. А для этого нужно соблюсти все базовые условия.
Какие условия для выхода на пенсию в 2023 году
Для получения страховой пенсии по старости, россияне должны накопить определенное количество пенсионных баллов и трудового стажа. С каждым годом их количество увеличивается. Например, в 2022 году нужно 13 лет стажа и 23,4 пенсионных коэффициентов, а в 2025 году уже 15 лет отработанного стажа и 30 коэффициентов.
- Возраст: для мужчин 62 года, для женщин 57 лет.
- Страховой стаж — 14 лет.
- Количество пенсионных коэффициентов — 25,8.
Пенсионный коэффициент или балл — это показатель, который используют для расчета будущей пенсии. Баллы начисляют за каждый год работы с официальной заработной платы. Чем выше заработок и больше коэффициентов накопит работник, тем выше окажется пенсия.
Также коэффициенты можно получить за социально значимую деятельность для государства. Полный перечень перечислен в ст. 12 Федерального закона № 400. За это можно получить фиксированные 1,8 коэффициента за каждый полный год.
- уход за инвалидом;
- нахождение в декрете по уходу за ребенком;
- уход за престарелым человеком;
- срочную военную службу, службу по контракту или приравненную к ней деятельность;
- оперативно-розыскную деятельность;
- проживание с супругом, который проходит военную службу по контракту.
Общий размер страховой пенсии складывается из нескольких частей. Его рассчитывают по определенной формуле:
Для расчета будущей пенсии можно использовать формулу или онлайн-калькулятор на сайте СФР.
В 2023 году фиксированная выплата к страховой пенсии равна 7 567,33 руб. Стоимость одного пенсионного коэффициента составляет 123,77 руб. Эти суммы определяет государство. Во всем остальном размер пенсии зависит от человека, который её формирует.
Проверить имеющиеся у вас страховой стаж и накопленные пенсионные коэффициенты можно на портале Госуслуги в разделе «Работа и пенсия». Но только после регистрации и подтверждения учетной записи. Также можно заказать выписку на сайте СФР в личном кабинете. Третий вариант — обратиться в ближайшее отделение Социального фонда России по месту жительства.
Законодательная база
Льготы по потере кормильца закреплены в федеральных и региональных нормативных актах:
- Федеральный закон «О государственной социальной помощи».
- Федеральный закон «Об образовании в Российской Федерации».
- Налоговый кодекс РФ, статья 407.
- Региональные законы и нормативные акты, например — Закон «О социальной поддержке семей с детьми в Москве» или Постановление правительства Санкт-Петербурга № 843.
Какие льготы при потере кормильца существуют
Обо всех мерах соцподдержки со стороны государства и региона можно узнать:
- На портале ЕГИССО — единой государственной информационной системы социального обеспечения. Для работы в системе нужно создать личный кабинет — достаточно авторизоваться с помощью учётной записи на портале госуслуг.
- В местных отделениях Социального фонда России. С 2023 года он объединил в себе ПФР и ФСС. Более надежный вариант, поскольку портал ЕГИССО работает нестабильно.
Так выглядит главная страница портала ЕГИССО
Личный кабинет пользователя — получателя льгот
Социальный калькулятор — инструмент для определения полагающихся льготникам мер поддержки
Представленный на портале ЕГИССО «Социальный калькулятор» — сервис, который помогает определить положенные вам меры поддержки. Для получения точной и полной информации выбирайте категории льготников из классификатора и отмечайте все имеющие к вам отношение характеристики. Сервис делает выборку в том числе по региональным и муниципальным мерам поддержки.
В зависимости от того, сколько вам лет, каков социальный статус и доход семьи, в каком регионе проживаете положены разные льготы. Учитывайте, что льготы не всегда привязаны только к потере кормильца. Может быть важно еще семейное и материальное положение.
- Например, обучающиеся в 1—4 классах школьники из малоимущих семей, где умер один из родителей, могут получать бесплатное двухразовое питание. В вашем регионе могут быть предусмотрены субсидии на оплату питания и в старших классах — они компенсируют расходы родителя.
Если ребенок уже окончил школу и ему исполнилось 18 лет, он по-прежнему может претендовать на пенсионные выплаты, если продолжит очное обучение.
Наконец, есть несколько общих льгот — независимо от возраста. Например, бесплатный проезд в общественном транспорте, если такая льгота предусмотрена в регионе вашего проживания. В частности, в Санкт-Петербурге и Ленинградской области право на льготный (бесплатный) проезд имеют пенсионеры, а также школьники из многодетных семей. Для поездок нужно оформить льготный проездной.
Но в большинстве регионов льгота сводится к скидкам на покупку социальных проездных билетов. И стоимость такого проездного варьируется в зависимости от вида транспорта и категории льготника — школьник, студент, пенсионер, ребенок с инвалидностью, ребенок из многодетной семьи и так далее.
Льготы в школе
Школьников, которые получают пенсию по потере кормильца, могут обеспечивать горячими завтраками и обедами. Если учебники в школе приходится покупать, то для льготников они также могут быть бесплатными. Единого закона, который обязывает школы предоставлять эти льготы, нет. Как правило, эта норма прописана в региональных законах.
Если семья малоимущая, воспитывает ребенка с инвалидностью или имеет иной статус, позволяющий получать социальную помощь, бесплатное питание может быть обеспечено и дважды в день, и в старших классах. Это решают региональные власти. Питание может быть полностью бесплатным или частично — обычно 50—70% — эти расходы берет на себя региональный бюджет.
Куда обратиться. Если семья малоимущая и ребенок обучается в 1—4 классе, заявление и документы подавать не нужно.
В старших классах заявление необходимо. Заявку на бесплатное питание в следующем учебном году подают в мае. Если родитель умер в течение учебного года, завтраки и обеды должны предоставлять со следующего месяца. Обычно документы собирают в школе и, если необходимо, направляют в управление социальной защиты населения. Подробности уточняйте в вашем учебном заведении.
Документы для оформления. Начать стоит с регионального портала госуслуг — возможно, услугу можно оформить электронно. Если на портале это так, следуйте инструкции на сайте.
Если онлайн получить льготы в школе невозможно, потребуется собрать такие документы:
- Заявление на имя директора школы с просьбой предоставить бесплатное питание с указанием причины льготы и списком документов, которые прикладываете к заявлению.
- Образец заявления в школу
- Копию свидетельства о рождении ребенка.
- Копию справки о получении пенсии или иной документ, дающий право на льготное питание.
Кроме этих документов могут запросить и другие, например сведения о материальном состоянии семьи, форму 9 в Санкт-Петербурге или жилищный документ в Москве, СНИЛС и другие.
Относятся ли самозанятые пенсионеры к работающим?
Ответ на этот вопрос на своем официальном сайте дает ФНС. Пенсионеры, которые подрабатывают в качестве самозанятых, не признаются трудоустроенными.
Самозанятые пенсионеры не теряют право на индексацию пенсий, так как они не уплачивают страховые взносы на обязательное пенсионное страхование. Такое разъяснение дается в Письме Минтруда от 26.04.2021 № 21-1/ООГ-3848.
С 1 января 2022 года страховые пенсии неработающих пенсионеров были проиндексированы на 8,6 %. Если пенсия очень маленькая, доплаты должны покрывать разницу вплоть до прожиточного минимума, установленного для пенсионеров в конкретном регионе. Так, например, в Москве этот минимум составляет 14 009 руб., в Петербурге — 11 317,80 руб.
В отличие от самозанятых, те пенсионеры, которые зарегистрированы в качестве ИП, приравниваются к работающим, а потому не могут претендовать на индексацию пенсий, даже несмотря на то, что платят страховые взносы.
Если пенсионер заключил трудовой договор или договор ГПХ либо оформил ИП, за него выплачиваются страховые взносы, именно поэтому он теряет право на индексацию.
Объяснение Совета Федерации
Человек, добровольно вносящий часть своих доходов в пенсионную систему на регулярной основе, автоматически считается работающим пенсионером. Соответственно, его пенсия индексироваться не будет, однако раз в год ее размер пересчитывается в соответствии с увеличением пенсионных баллов, предусмотренных законодательством. То есть права и привилегии работающего пенсионера переходят на таких самозанятых в полном объеме.
Если же человек не платит и никогда не делал пенсионных отчислений, то ему положены минимальные выплаты, устанавливаемые в каждом регионе индивидуально в зависимости от особенностей их экономики. Эти выплаты будут лишь ежегодно индексироваться, чтобы компенсировать инфляцию. Но никаких более значимых прибавок такому получателю не положено, так как в формировании пенсионной системы он не участвовал.
Льготы и самозанятость
Пенсионеры, которые зарегистрировались как самозанятые, также имеют право на получение некоторых льгот: субсидий, компенсации оплаты проезда и лекарств, материальную помощь.
При этом самозанятый пенсионер может лишиться отдельных льгот, которые зависят от его среднемесячных доходов, например, субсидии на оплату коммунальных услуг и выплат малоимущим семьям.
Не лишится ли самозанятый пенсионер компенсаций?
Доходы, получаемые самозанятыми, не подлежат обязательному пенсионному страхованию, поэтому в период уплаты налога на профессиональный доход трудовой стаж не идет.
Пенсионер, зарегистрированный в качестве самозанятого, считается трудоустроенным только в период, когда его доходы подлежат обязательному пенсионному страхованию в соответствии с Федеральным законом от 15.12.2001 № 167-ФЗ. Следовательно, статус самозанятого не влияет на получение льгот и компенсаций.
Пенсионер получает социальную доплату к пенсии. Не лишится ли он ее, если зарегистрируется в качестве самозанятого?
Социальная доплата к пенсии положена пенсионерам, общая сумма материального обеспечения которых не достигает величины прожиточного минимума. Она не выплачивается в период, когда граждане подлежат обязательному пенсионному страхованию, то есть выполняют работу или иную деятельность.
Самозанятые не уплачивают страховые взносы. При этом они могут добровольно вступить в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию и уплачивать страховые взносы в порядке, определенном Федеральным законом от 15.12.2001 № 167-ФЗ.
Вывод: если пенсионер — физлицо является плательщиком налога на профессиональный доход и добровольно не уплачивает страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, то он не теряет право на доплату к пенсии.
Пенсионные баллы и трудовой стаж при самозанятости
Пенсионеры, которые хотят продолжить копить стаж и пенсионные баллы при самозанятости, могут самостоятельно делать взносы в приложении «Мой налог» — стаж засчитается сразу же, но взносы будут приравнены к обязательному пенсионному страхованию, поэтому в таком случае пенсия не будет индексироваться и увеличиваться до прожиточного минимума. Приложение также позволяет самозанятым регистрироваться в Пенсионном фонде России в качестве страхователей, что является необходимым условием при уплате добровольных взносов.
Самозанятые могут купить год страхового стажа за 36 669, 60 руб. (сумма на 2022 год), чтобы получить дополнительные пенсионные баллы. Заплатить за стаж нужно до 31 декабря текущего года, чтобы этот год учли. Если заплатить меньше, будет засчитан меньший стаж, пропорциональный взносам.
Согласно Федеральному закону от 28.12.2013 № 400-ФЗ одним из условий возникновения права на страховую пенсию является наличие страхового стажа и минимальной суммы пенсионных коэффициентов. При этом количество пенсионных коэффициентов и стажа будет увеличиваться до тех пор, пока не станет равным 30 коэффициентам в 2025 году и 15 годам в 2024 году.
У самозанятых нет ограничения на покупку стажа: они могут купить все требуемые 15 лет и 30 баллов, выплачивая взносы, и таким образом накопить пенсионные взносы. При этом взносы нельзя вычесть из начисленного налога на профессиональный доход. Другие категории граждан имеют право на покупку только половины пенсионного стажа — 7,5 лет.
Пенсионные взносы можно отслеживать каждый год на лицевом счете на сайте ПФР или на госуслугах.
Бесплатно новым бизнесам
Горячая линия для начинающих предпринимателей, чат с экспертами и помощь в подборе нужных сервисов по выгодной цене
Самозанятые могут иметь право на получение пенсии по потере кормильца. Для этого необходимо собрать соответствующие документы и подать обращение в фонд пенсионного обеспечения. В документах должны быть указаны все необходимые сведения о потерянном кормильце, такие как его ФИО, возраст, профессия и причина смерти. Кроме того, потребуется предоставить свидетельство о смерти кормильца, а также свидетельство о регистрации брака или совместного проживания (если имеется).
После подачи обращения, фонд пенсионного обеспечения проведет соответствующую проверку и рассмотрит заявление. Если все необходимые условия будут выполнены, самозанятый сможет получить пенсию по потере кормильца.
Важно отметить, что правила получения пенсии по потере кормильца могут различаться в разных регионах и зависеть от конкретного законодательства. Поэтому перед подачей обращения рекомендуется ознакомиться с действующими правилами и требованиями в вашем регионе.
Как влияет самозанятость на пенсию по потере кормильца?
Как юрист, я хотел бы рассказать о том, что статус самозанятого не влияет на получение пенсии по потере кормильца. Это означает, что самозанятые люди имеют возможность продолжать получать доход и оплачивать налоги. Неважно, является ли они кормильцем для своих семей или нет, они все равно могут получать пенсию в случае их потери.
В каком случае не назначается пенсия по потере кормильца?
Право на пенсию по случаю потери кормильца предоставляется нетрудоспособным членам семьи умершего кормильца, которые обычно находились на его иждивении. Однако, исключением являются неработающие члены семьи, которые занимаются заботой о малолетних детях умершего кормильца и могут не состоять на его иждивении. В этом случае, такие члены семьи также могут иметь право на пенсию.
Можно ли работать если тебе платят пенсию по потере кормильца?
Согласно действующему законодательству, для учащихся, ставших работниками, не предусмотрено ограничений для получения пенсии по потере кормильца. Такие лица имеют право одновременно получать заработную плату и пенсию. Пенсия по потере кормильца выплачивается до тех пор, пока получатель не обретет трудоспособность. Это предусмотрено в пункте 3 части [номер] [название] [закона].
Что влияет на размер пенсии по потере кормильца?
По закону, размер пенсии по потере кормильца определяется с учетом стажа, заработка и страховых взносов умершего кормильца. Если полученная сумма пенсии и других доходов не достигает установленного прожиточного минимума в данном регионе, то лицу, получающему пенсию, будет предоставлена социальная доплата.
Можно ли получать пенсию и быть самозанятым?
Как юрист, хочу подчеркнуть, что пенсионеры имеют возможность оформить самозанятость, чтобы дополнительно зарабатывать деньги. При этом они должны будут уплачивать налог на свой профессиональный доход. Однако, важно отметить, что это не повлечет за собой потерю пенсионных выплат. Таким образом, пенсионеры могут легально заниматься предпринимательской деятельностью и сохранять свое право на пенсию.
Какая будет пенсия если ты самозанятый?
Если человек, работающий на себя (самозанятый), не сможет достичь одного из установленных показателей к моменту наступления пенсионного возраста, то он не будет иметь право на получение страховой пенсии. Однако, ему будет выплачиваться социальная пенсия, но ее размер будет значительно ниже. С 1 апреля 2023 года базовые выплаты составляют 7 153,33 рубля в месяц.
Какая будет пенсия по потере кормильца в 2024 году?
В соответствии с предоставленной информацией, в 2024 году сумма фиксированной выплаты составит 8134,88 ₽, а стоимость одного пенсионного балла будет равна 133,05 ₽. Эти данные представляют важную информацию для тех, кто будет рассчитывать выплаты и планировать свои финансы на будущий год. В случае необходимости проведения расчетов или подсчета пенсионных накоплений, эти значения будут полезными для определения возможного дохода. Учитывая указанные цифры можно оценить планируемую сумму фиксированной выплаты на будущий период и учесть ее при финансовом планировании.
Можно ли получать единое пособие и пенсию по потере кормильца?
Постановление, о котором говорится в тексте, устанавливает, что одновременно получение пособия и пенсии по случаю потери кормильца не допускается. Это было подтверждено Высшим судом. Однако, Верховный суд отметил, что если вдова или вдовец, обращающиеся за разовой поддержкой, не получают ежемесячной выплаты на момент обращения, они не могут быть отвергнуты в такой помощи.
13-я пенсия в декабре 2022 будет или нет, где правда?
2. Для того чтобы иметь право на пенсию по потере кормильца, самозанятый должен быть вступившим в брак или фактическим сожителем умершего, иметь общих детей с умершим или являться его опекуном или попечителем.
3. Самозанятый должен быть проживавшим с умершим на территории Российской Федерации на момент его смерти.
4. Для получения пенсии по потере кормильца самозанятый должен предоставить в социальный фонд необходимые документы, подтверждающие право на такую пенсию, включая свидетельство о браке или фактическом сожительстве, свидетельство о рождении детей, решение суда о признании самозанятого опекуном или попечителем.
5. Размер пенсии по потере кормильца для самозанятых определяется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и зависит от ряда факторов, таких как доход самозанятого и количество иждивенцев.
Помните, что указанные факты не являются исчерпывающими и не заменяют консультацию с юристом, специализирующимся в социальном праве.
В одном знаменитом судебном деле самозанятый предприниматель по имени Михаил обратился в суд, требуя получить пенсию по потере кормильца после смерти своей жены. Судебное разбирательство было полным сюжетных поворотов, вызывающих интригу и внимание всех заинтересованных сторон.
На первом заседании суда стало известно, что Михаил и его жена были зарегистрированы как самозанятые и не уплачивали страховые взносы в пенсионный фонд. Однако, Михаил утверждал, что он периодически делал добровольные взносы в пенсионный фонд, чтобы обеспечить свою семью в случае его смерти.
В ходе расследования стало известно, что Михаил и его жена имели общее деловое предприятие, но они не оформили официальный договор о партнерстве или совместной деятельности. Этот факт вызвал сомнения в том, является ли Михаил на самом деле кормильцем своей семьи.
В процессе дальнейшего рассмотрения дела выяснилось, что Михаил и его жена не жили вместе уже несколько лет перед ее смертью. Суд установил, что они фактически прекратили супружеские отношения, и Михаил перестал быть кормильцем своей жены.
Однако, Михаил продолжал утверждать, что он был кормильцем своей семьи и поэтому имеет право на получение пенсии по потере кормильца. Его адвокаты представили в суде свидетельские показания, которые указывали на то, что Михаил всегда заботился о своей семье и финансово поддерживал ее.
В результате, судебное разбирательство завершилось с неожиданным поворотом событий. Судья решил, что Михаил действительно является кормильцем своей семьи, несмотря на то что они не жили вместе перед смертью его жены. Судебное решение привлекло широкое внимание общественности и вызвало дискуссии о праве самозанятых лиц на получение пенсии по потере кормильца.
Этот интригующий пример из судебной практики с курьезными сюжетными поворотами подчеркивает сложность определения статуса самозанятых лиц и их права на получение пенсии по потере кормильца. Такие судебные дела продолжают вызывать интерес и обсуждения в обществе.